В данной публикации рассматриваются изменения, внесенные в редакцию 1С:Бухгалтерия 3.0.73 при переходе на раздельный учет НДС.
Изучив статью, вы узнаете:
- где устанавливается раздельный учет входящего НДС по способам учета;
- почему ранее переход на раздельный учет НДС вызывал сложности;
- как реализован функционал автоматического перехода на раздельный учет НДС, начиная с релиза 1С:Бухгалтерия 3.0.73.
Содержание
Где устанавливается раздельный учет НДС
Для перехода на раздельный учет входящего НДС по способам учета необходимо выставить флажок Ведется раздельный учет входящего НДС по способам учета: раздел Главное — Настройки — Налоги и отчеты — вкладка НДС.
После установки флажка начинает заполняться регистр накопления Раздельный учет НДС, который хранит остатки по приобретенным и реализованным ТМЦ.
Получите понятные самоучители 2024 по 1С бесплатно:
При раздельном учете входящего НДС по способам учета в регистре Раздельный учет НДС делаются записи:
PDFПочему ранее переход на раздельный учет НДС вызывал сложности
До релиза 1С:Бухгалтерия 3.0.73 при переходе на раздельный учет входящего НДС по способам учета не с начала ведения учета в программе необходимо было вручную вносить данные в регистр накопления Раздельный учет НДС.
При раздельном учете входящего НДС программа смотрит остатки ТМЦ для списания по регистру накопления Раздельный учет НДС. Если нужного количества ТМЦ для списания в регистре нет, то документ реализации не проводится, и программа выдает сообщение об ошибке:
- Для целей учета НДС товар не списан.
Если флажок Ведется раздельный учет входящего НДС по способам учета выставлен не c начала ведения учета в программе, то регистр накопления Раздельный учет НДС не содержит данных по остаткам на момент перехода на раздельный учет.
До релиза 1С:Бухгалтерия 3.0.73 остатки в регистр вводились вручную документом Операция, введенная вручную: раздел Операции — Бухгалтерский учет — Операция введенная вручную — кнопка Создать — Операция — кнопка ЕЩЕ — ссылка Выбор регистров — Регистры накопления — флажок Раздельный учет НДС.
Для записи аналитики учета НДС при ручном вводе данных требовалась помощь программиста. Начиная с релиза 1С:Бухгалтерия 3.0.73 программа автоматически создает остатки на момент перехода организации на раздельный учет входящего НДС по способам учета.
Автоматический переход на раздельный учет НДС
В релизе 1С:Бухгалтерия 3.0.73 в модуль регистра сведений Настройки учета НДС добавлена функция формирования остатков ТМЦ в регистр накопления Раздельный учет НДС.
Формирование документов ввода остатков запускается автоматически при установке флажка Ведется раздельный учет входящего НДС по способам учета: раздел Главное — Настройки — Налоги и отчеты — вкладка НДС.
Раздельный учет НДС в программе можно включить только с начала квартала.
Пошаговая инструкция перехода на раздельный учет входящего НДС по способам учета.
- В форме Настройки и отчеты установите флажок Ведется раздельный учет входящего НДС по способам учета: раздел Главное — Настройки — Налоги и отчеты — вкладка НДС.
- Дождитесь сообщения программы об успешном формировании остатков на дату перехода на раздельный учет.
- Перейдите по ссылке Документы ввода остатков.
- В форме Документы ввода остатков по раздельному учету НДС нажмите кнопку Актуализировать остатки.
- Дождитесь автоматического заполнения формы документами остатков по регистрам:
После формирования остатков по раздельному учету проблем с отгрузкой при переходе на раздельный учет не будет. Остатки на момент перехода сформированы, программа прочитает их при списывании ТМЦ и проведет документ без ошибки.
Если Вы являетесь подписчиком системы «Бухэксперт: Рубрикатор 1С Бухгалтерия», тогда читайте дополнительный материал по теме:
Если Вы еще не подписаны:
Активировать демо-доступ бесплатно →
или
Оформить подписку на Рубрикатор →
После оформления подписки вам станут доступны все материалы по 1С Бухгалтерия, записи поддерживающих эфиров и вы сможете задавать любые вопросы по 1С.
Помогла статья?
Получите еще секретный бонус и полный доступ к справочной системе Бухэксперт на 8 дней бесплатно
Коллеги, если ранее стаяла галочка «Ведется раздельный учет входящего НДС», то автоматического перехода не происходило. Я сняла эту галку и установила заново с нужного периода (апрель 2024), тогда программа подхватила регистры.
Спасибо, что поделились! Очень хорошо 🍀🍀🍀
Если переход на РУ НДС был до появления методики автоперехода в 1С. Не ввели данные по регистрам НДС для раздельного учета НДС, то да, такая ситуация как раз и будет.
Скажите пожалуйста, что нам нужно сделать, чтобы мы могли перейти на раздельный учет НДС. Организация на УСН не перешла порог 60 млн.(пока без НДС). Но предполагается .что с октября-ноября превысим допустимое значение и будем начислять 5% НДС. К тому же наша организация относится к IT-компаниям, поэтому около 90% реализации будет НДС не облагается
На текущий момент подход общий такой
Как указать ставку НДС на УСН с 2025 года в 1С
Активируете работу с НДС в Главное — Налоги и отчеты — Система налогообложения.
Затем Главное — Налоги и отчеты — НДС ставите флаг Ведется раздельный учет входящего НДС.
Раздельный учет входящего НДС в вашем случае вести не надо т.к. нет права на вычет НДС.
Но технически включить его в 1С надо для авто заполнения раздела 7 декларации по НДС.
Возможно, что к 4 кв 2025 будут какие-то изменения в алгоритме для УСН с НДС 5%.
Вопрос мониторим — будем держать в курсе!
Актуально для 3.0.169.
При включении Раздельного учета НДС формируются остатки с ошибочным документом партии
Код ошибки: 60005643
Код(ы) обращения: HL-619499
Статус: Принята к исправлению Зарегистрирована: 02.02.2023
Продукт: «Бухгалтерия предприятия, редакция 3.0»
Описание:
При включении Раздельного учета НДС в учетной политке формируются остатки в регистре по Раздельному учету НДС с ошибочным документом партии и незаполненной суммой, если:
— Ведется партионный учет по ФИФО;
— Зарегистрированы операции комплектации или разукомплектации.
Актуально для 3.0.169.
Для организации на УСН с НДС 20% в Перемещении товаров ошибочно нет записи в регистре раздельного уч
Код ошибки: 60019896
Код(ы) обращения: HL-933700
Статус: Принята к исправлению Зарегистрирована: 16.01.2025
Продукт: «Бухгалтерия предприятия, редакция 3.0»
Описание:
Если организация применяет УСН и перешла на НДС со ставкой 20%, при этом ведет Раздельный учет НДС и до перехода на раздельный учет НДС были остатки товарно-материальных ценностей, то при перемещении таких ценностей на другой склад документом Перемещение товаров, материалов в нем ошибочно не формируется запись по регистру Раздельного учета НДС.