Как сформировать Отчет о движении средств за пределами РФ в 1С

Разберем, как компаниям (ИП) в программе 1С заполнить отчет о движении средств на заграничных счетах: какие данные заполняются автоматически, а какие придется заполнить вручную.

Нормативное регулирование

Юрлица и ИП, являющиеся резидентами РФ (пп. 6 п. 1 ст. 1 Федерального закона от 10.12.2003 N 173-ФЗ) представляют отчеты о движении денежных средств и иных финансовых активов по счетам (вкладам) в банках и иных организациях финансового рынка, расположенных за пределами РФ (п. 7 ст. 12 Федерального закона от 10.12.2003 N 173-ФЗ, Постановление Правительства от 28.12.2005 N 819):

• в налоговый орган по месту своего учета (или учета в качестве крупнейшего налогоплательщика
• в течение 30 рабочих дней по окончании отчетного квартала
• отдельно по каждому счету (вкладу) в банке, иной организации финансового рынка, электронному средству платежа

К отчету должны прилагаться подтверждающие документы (банковские выписки и др.) с переводом на русский язык, заверенным в соответствии с законодательством РФ (п. 7 Правил, утв. Постановлением Правительства от 28.12.2005 N 819, Письмо ФНС от 12.11.2020 N ВД-4-17/18594@). Документы прилагаются в той же форме, в которой подан отчет.

При отсутствии движения по счетам, отчет все равно подается.

Отчет подается:

• в электронной форме:
  • по ТКС
  • через ЛК ФНС
• в бумажном виде

Рекомендуемая форма (КНД 1112521) утверждена Письмом ФНС от 20.12.2023 N ШЮ-4-17/15923@, формат — Письмом ФНС от 11.06.2024 N ШЮ-4-17/6466@.

Порядок формирования и отправки отчета через ЛК ФНС приводится в Руководстве пользователя ЛК ФНС.

Скачать руководство пользователя ЛК ЮЛ
Скачать руководство пользователя ЛК ИП

Настройки в 1С

Для автоматического заполнения отчета:

• установите флажок Валютный контроль в разделе Банк и касса (Главное – Функциональность)
• заполните поле Уникальный номер валютного контракта (Справочники — Покупки и продажи — Договоры)
• в документе Поступление на расчетный счет и Списание с расчетного счета укажите Код валютной операции

Подробнее — Настройка функциональности в 1С: Банк и касса.

Формирование отчета

Создайте отчет из раздела Отчеты — Регламентированные отчеты — По категориям — папка Налоговая отчетность — кнопка Выбрать.

Выберите период, нажмите Создать.

По кнопке Заполнить предоставляется выбор счета для заполнения отчета.

Титульный лист заполнится автоматически данными, указанными в Карточке организации. Данные иностранного подразделения заполните вручную.

Страница Сведения о счете заполняется автоматически данными о банковском счете, указанными в карточке счета. Вручную заполните другие данные в желтых полях.

Страница Движение средств заполняется автоматически данными о поступлениях и списаниях по банковскому счету.

Страницы Иные финансовые активы, Сведения об ЭСП и Переводы средств заполняются полностью вручную.

Отправка отчета

Сделайте проверку форматно-логического контроля, исправьте ошибки при их обнаружении. Отчет можно распечатать, отправить из 1С при подключенной 1С-Отчетности или выгрузить для отправки через стороннего оператора.

После отправки отчета в электронном виде отправьте подтверждающие документы.

Установите статус Сдано, чтобы защитить отчет от изменения.

См. также:

• До 1 декабря успейте отчитаться по иностранным счетам и электронным кошелькам