Сотрудник стал нерезидентом по НДФЛ, а во входящем запросе СФР статус резидент — что делать?

Сотрудник потерял статус налогового резидента по НДФЛ, но во Входящем запросе СФР по нему указан прежний статус – Резидент.

Как ответить на Входящий запрос в этом случае?

Если по работнику поступил Входящий запрос СФР с неверным налоговым статусом, нужно заменить НДФЛ-статус в Ответе на запрос СФР. Однако просто изменить вручную в Ответе на запрос статус на Нерезидент не получится. В файл выгрузки попадает не сам статус, а его код. И при изменении статуса в Ответе на запрос, код статуса все равно подтягивается из Входящего запроса и не меняется. В результате в СФР передается прежний статус работника, а не актуальный.

Чтобы обойти проблему, можно в Ответе на запрос СФР очистить поле Статус и вручную указать код статуса. Тогда он не будет «подхватываться» из Входящего запроса и в СФР получится передать Ответ на запрос с новым статусом работника по НДФЛ.

Коды статусов по НДФЛ в спецификации СЭДО отличаются от кодов статусов, утвержденных ФНС. Например, в документах СЭДО для нерезидентов предусмотрен код статуса 0, тогда как в отчетности по НДФЛ нерезидентам присваивается код статуса 2.

Коды НДФЛ-статусов, утвержденные СФР, можно посмотреть в спецификации типов документов СЭДО по проактиву – Спецификации СЭДО СФР.

Разберем на примере.

Ромашкина М. А. с 1 января 2023 утратила резидентство РФ, новый статус сотрудницы по НДФЛ – Нерезидент.

В марте 2023 года Ромашкина М. А. заболела. 7 марта пришел Входящий запрос СФР для расчета пособия с кодом статуса налогоплательщика 1 (Резидент).

В Ответе на запрос СФР налоговый статус подтягивается из Входящего запроса СФР, а не из данных о сотруднике в программе – статус Резидент, код статуса 1.

Рассмотрим, как исправить налоговый статус сотрудника в Ответе на запрос.

Если исправить статус вручную в документе, код статуса при этом не изменится. В СФР передается именно код статуса, а не его наименование. Поэтому если не поменять код статуса, в Фонд будут отправлены некорректные данные об НДФЛ-статусе работника.

Чтобы исправить налоговый статус в Ответе на запрос, очистим поле Статус. В этом случае программа позволит вручную установить верный код статуса.

См. также:

• СЭДО — итоги 2023

Подписывайтесь на наши YouTube и Telegram чтобы не пропустить
важные изменения 1С и законодательства

Помогла статья?

Получите еще секретный бонус и полный доступ к справочной системе БухЭксперт8 на 8 дней бесплатно

E-mail

Пароль будет выслан на указанный email