Как заполнить формирование записей Раздела 7 при выдаче займов, автоматически не получается?
Начисление процентов по договору займа относится к операциям, не облагаемым (освобождаемым) от НДС (пп. 15 п. 3 ст. 149 НК РФ).
Чтобы Раздел 7 декларации по НДС заполнялся автоматически, необходимо использовать в 1С документ Реализация (акт, накладная) – вид операции Услуги. И выполнить шаги, указанные ниже.
Шаг 1. Настроить элементы справочника Номенклатура через раздел Справочники – Товары и услуги – Номенклатура. Поле доступно, если включен раздельный учет НДС в 1С.
Установить поля:
- % НДС – Без НДС;
- Код операции — 1010292 Операции займа в денежной форме и ценными бумагами, операции РЕПО.
Шаг 2. Создать документ реализации услуг.
Документ Реализация (акты, накладные) вид операции Услуги можно создать из раздела Продажи – Продажи – Реализация (акты, накладные) – Реализация – Услуги (акт).
Получите понятные самоучители 2024 по 1С бесплатно:
Указать в шапке:
- Расчеты – счет учета расчетов 76.09 «Прочие расчеты с разными дебиторами и кредиторами»;
в табличной части:
- Счета учета:
- Счет доходов – 91.01 «Прочие доходы»;
- Прочие доходы и расходы – Проценты к получению (уплате), принимаются к НУ.
Проводки по документу
Документ формирует проводку:
- Дт 76.09 Кт 91.01 – начислены проценты по займу.
Также документ создает запись в регистр накопления Необлагаемые НДС операции, на основании которой будет автоматически заполнен документ Формирование записей раздела 7 декларации по НДС.
Шаг 3. Распределить НДС.
Если организация одновременно производит операции облагаемые и необлагаемые НДС, то она должна вести раздельный учет (абз. 5 п. 4 ст. 170 НК РФ). По общехозяйственным затратам, которые нельзя отнести только к облагаемым или только к необлагаемым операциям, следует проводить распределение НДС (абз. 4 п. 4 ст. 170 НК РФ).
Узнать подробнее:
Шаг 4. Заполнить документ Формирование записей раздела 7 декларации по НДС.
Документ можно создать из раздела Операции – Закрытие периода – Регламентные операции НДС – Создать – Формирование записей раздела 7 декларации по НДС.
По кнопке Заполнить документ заполнится автоматически.
Шаг 5. Сформировать декларацию по НДС и Реестр к Разделу 7 декларации.
В результате проведения операций (шаг 1-4) Раздел 7 декларации по НДС будет заполнен автоматически.
Отчет Реестр документов, подтверждающих обоснованность налоговых льгот формируется из раздела Отчеты — Уведомления — кнопка Создать.
Подробнее в статье Автозаполнение реестра документов к разделу 7 декларации по НДС.
Подписывайтесь на наши YouTube
и Telegram чтобы не
пропустить
важные изменения 1С и законодательства
Помогла статья?
Получите еще секретный бонус и полный доступ к справочной системе БухЭксперт8 на 8 дней бесплатно
Добрый день! Делая заполнение Номенклатуры % по займам(Без НДС) не нашла графу кода операции. Как ее найти? или может какие то настройки нужны?
Здравствуйте!
Поле с кодом доступно, если включен раздельный учет НДС в программе. И если при этом выбрано Без НДС в карточке номенклатуры.
Если только займы и они очень редко бывают, то нет смысла активировать раздельный учет в 1С только для этого.
При его использовании надо доп аналитику заполнять во всех покупках, специальные документы формировать. Т.е. надо взвесить стоит оно того или нет.
Спасибо всё доступно рассказали
Добрый день. Подскажите пожалуйста при формировании Реализации при введении договора займа программа указывает вид договора «с покупателем» и не дает поменять. Как изменить на вид договора — прочее. При проведении выписки договор создали с видом «Прочее»
Здравствуйте!
Посмотрите, пожалуйста, материал
Как автоматически заполнить Раздел 7 декларации по НДС при выдаче займов?
Как отразить в Разделе 7 декларации по НДС проценты займов выданных?
Если останутся вопросы, то задайте здесь
Личный кабинет
.