Что надо сделать в 1С, чтобы считалось, что раздельный учет НДС ведется?

Что надо сделать в 1С:Бухгалтерии 3.0, чтобы считалось, что раздельный учет НДС ведется?

Необходимо выполнить настройки, которые активируют ведение раздельного учета НДС в 1С через Главное – Настройки – Настройки налогов и отчетов – НДС.

Также проверьте, что в Администрирование – Настройки программы – Параметры учета – Настройки плана счетов – Учет сумм НДС по приобретенным ценностям (По контрагентам и счетам-фактурам полученным) – стоит флаг По способам учета.

Если переход на ведение раздельного учета по НДС происходит не самого начала работы Организации в 1С, то необходимо внести информацию в регистр накопления Раздельный учет НДС на дату перехода. А также в регистр сведений База распределения НДС.

Далее при отражении документов в 1С входящий НДС, который относится к необлагаемым НДС операциям, следует включать в стоимость, а общехозяйственный (относится и к облагаемым и к необлагаемым, например, аренда услуги связи) – распределять.

Для этого в документах поступления с НДС в обязательном порядке заполнять Способ учета НДС. Значение может быть:

• Принимается к вычету – для операций, облагаемых НДС, т.е. входящий НДС будет приниматься к вычету в общем порядке;
• Учитывается в стоимости – для операций, не облагаемых НДС, т.е. входящий НДС будет учитываться в стоимости;
• Блокируется до подтверждения 0% — для операций, облагаемых НДС по ставке 0%, кроме экспорта несырьевых товаров;
• Распределяется – для операций, облагаемых и необлагаемых НДС. В этом случае входящий НДС должен распределяться, т.к. он предъявлен по приобретениям, которые одновременно будут использоваться в деятельности, облагаемой и необлагаемой НДС, например, аренда офиса.

Для автоматического заполнения Раздела 7 декларации по НДС требуется корректно отразить аналитику:

• в карточке Договор – если место реализации товаров (работ, услуг) не территория РФ по ст. 147, 148 НК РФ.

Настройки кода операции 1010812 имеют вид:

• в карточке Номенклатура – если операции, не облагаемые НДС по ст. 149 НК РФ.

Настройки кода операции 1010204 имеют вид:

Вариант заполнения аналитики зависит от того, по какому пункту НК РФ операция не облагается НДС.

Если Вы являетесь подписчиком системы БухЭксперт8, тогда читайте дополнительный материал по теме:

• Ошибка перехода на раздельный учет НДС
• Правило 5 процентов для входящего НДС в 1С
• Как в 1С вести раздельный учет входящего НДС, если есть облагаемые и не облагаемые НДС операции?
• Как оформить в программе услуги по передаче неисключительных прав, чтобы автоматически заполнился Раздел 7?

Если Вы еще не подписаны:

Активировать демо-доступ бесплатно →

или

Оформить подписку на Рубрикатор →

После оформления подписки вам станут доступны все материалы по 1С Бухгалтерия, записи поддерживающих эфиров и вы сможете задавать любые вопросы по 1С.

Подписывайтесь на наши YouTube и Telegram чтобы не пропустить
важные изменения 1С и законодательства

Помогла статья?

Получите еще секретный бонус и полный доступ к справочной системе БухЭксперт8 на 8 дней бесплатно

E-mail

Пароль будет выслан на указанный email