Как заполнить автоматически формирование записей Раздела 7 при выдаче займов?

Как заполнить формирование записей Раздела 7 при выдаче займов, автоматически не получается?

Начисление процентов по договору займа относится к операциям, не облагаемым (освобождаемым) от НДС (пп. 15 п. 3 ст. 149 НК РФ).

Чтобы Раздел 7 декларации по НДС заполнялся автоматически, необходимо использовать в 1С документ Реализация (акт, накладная) – вид операции Услуги. И выполнить шаги, указанные ниже.

Шаг 1. Настроить элементы справочника Номенклатура через раздел Справочники – Товары и услуги – Номенклатура. Поле доступно, если включен раздельный учет НДС в 1С.

Установить ­поля:

• % НДС – Без НДС;
• Код операции — 1010292 Операции займа в денежной форме и ценными бумагами, операции РЕПО.

Шаг 2. Создать документ реализации услуг.

Документ Реализация (акты, накладные) вид операции Услуги можно создать из раздела Продажи – Продажи – Реализация (акты, накладные) – Реализация – Услуги (акт).

Указать в шапке:

• Расчеты – счет учета расчетов 76.09 «Прочие расчеты с разными дебиторами и кредиторами»;

в табличной части:

• Счета учета:
  • Счет доходов – 91.01 «Прочие доходы»;
  • Прочие доходы и расходы – Проценты к получению (уплате), принимаются к НУ.

Проводки по документу

Документ формирует проводку:

• Дт 76.09 Кт 91.01 – начислены проценты по займу.

Также документ создает запись в регистр накопления Необлагаемые НДС операции, на основании которой будет автоматически заполнен документ Формирование записей раздела 7 декларации по НДС.

Шаг 3. Распределить НДС.

Если организация одновременно производит операции облагаемые и необлагаемые НДС, то она должна вести раздельный учет (абз. 5 п. 4 ст. 170 НК РФ). По общехозяйственным затратам, которые нельзя отнести только к облагаемым или только к необлагаемым операциям, следует проводить распределение НДС (абз. 4 п. 4 ст. 170 НК РФ).

Узнать подробнее:

• Как определить долю расходов, приходящуюся на необлагаемые операции, и распределить НДС
• Как вести раздельный учет

Шаг 4. Заполнить документ Формирование записей раздела 7 декларации по НДС.

Документ можно создать из раздела Операции – Закрытие периода – Регламентные операции НДС – Создать – Формирование записей раздела 7 декларации по НДС.

По кнопке Заполнить документ заполнится автоматически.

Шаг 5. Сформировать декларацию по НДС и Реестр к Разделу 7 декларации.

В результате проведения операций (шаг 1-4) Раздел 7 декларации по НДС будет заполнен автоматически.

Отчет Реестр документов, подтверждающих обоснованность налоговых льгот формируется из раздела Отчеты — Уведомления — кнопка Создать.

Подробнее в статье Автозаполнение реестра документов к разделу 7 декларации по НДС.

Подписывайтесь на наши YouTube и Telegram чтобы не пропустить
важные изменения 1С и законодательства

Помогла статья?

Получите еще секретный бонус и полный доступ к справочной системе БухЭксперт8 на 8 дней бесплатно

E-mail

Пароль будет выслан на указанный email