Помощник по расчету НДС в 1С

Рассмотрим, где найти Помощник по учету НДС в 1С 8.3, а также два режима работы: автоматический и ручной.

Два режима работы: автоматический и ручной

Первичную Декларацию по НДС можно заполнить из:

• Главное – Задачи – Список задач;
• Отчетность – 1С-Отчетность – Регламентированные отчеты;
• Отчеты – НДС – Отчетность по НДС;
• Операции – Закрытие периода – Закрытие месяца – Расчет НДС (последний месяц квартала) - Помощник по учету НДС.

Помощник по учету НДС имеет 2 режима:

• автоматический:
  • Рассчитывать налог автоматически (нужен флажок)
• ручной:
  • Самостоятельно выполнять регламентные операции по НДС и проверку расчета (флажок снят)

Что входит в автоматический расчет НДС

Помощник по учету НДС в режиме Рассчитывать налог автоматически:

• открывается автоматически при «простом» учете НДС.

Расчет налога автоматически – это:

• перепроведение документов;
• выполнение Экспресс-проверки по НДС;
• создание счетов-фактур на авансы, полученные в отчетном периоде (по Учетной политике: Главное – Настройки – Налоги и отчеты);
• Формирование записей книги покупок;
• Формирование записей книги продаж;
• создание и заполнение Декларации по НДС.

Если документы:

• Формирование записей книги покупок,
• Формирование записей книги продаж

были созданы в ручном режиме до включения флажка Рассчитывать налог автоматически, то при нажатии кнопки Рассчитать, они будут:

• отменены,
• созданы заново.

Расчет налога автоматически:

• все расчетные показатели детализированы – по ссылке доступна расшифровка данных;
• если после авто расчета в базу внесены изменения, то надо повторить расчет.

Когда автоматический расчет недоступен — сложный учет НДС

Помощник по учету НДС в режиме Самостоятельное выполнение регламентных операций по НДС:

• для «сложного» учета,
• для простого учета, если:
  • ранее был снят флажок Рассчитывать налог автоматически;
  • самостоятельно были созданы документы Формирование записей книги покупок и Формирование записей книги продаж.

Сложный учет НДС – наличие специфических операций в учете:

• Обособленные подразделения;
• Раздельный учет НДC / Освобождение от уплаты НДC;
• Ввоз товаров из стран ЕАЭС;
• Импорт товаров / Экспорт товаров;
• Строительно-монтажные работы, выполненные хоз. способом;
• Налоговый агент;
• Продажа товаров или услуг комитентов (принципалов);
• Приобретение товаров или услуг для комитентов (принципалов).

Сложный учет НДС – при включении флажка Рассчитывать налог автоматически появится подсказка, по какой причине это сделать невозможно:

Самостоятельное выполнение регламентных операций по НДС – это последовательный переход по ссылкам:

• перепроведение документов;
• выполнение Экспресс-проверки по НДС;
• создание счетов-фактур на авансы полученные в отчетном периоде (по Учетной политике: Главное – Настройки – Налоги и отчеты);
• Формирование записей книги покупок;
• Формирование записей книги продаж;
• создание и заполнение Декларации по НДС.

Если документы:

• Формирование записей книги покупок;
• Формирование записей книги продаж,

были созданы в авто режиме до выключения флажка Рассчитывать налог автоматически, то при переходе по ссылке:

• будет уведомление о том, что документ был создан в Помощнике,
• по кнопке Изменить документ можно редактировать.

См. также:

• Помощник НДС – обновление
• Что делать, если пришло требование о представлении пояснений к декларации по НДС
• Требование из ИФНС о «разрыве» в цепочке
• Ошибка. Зависший входящий НДС
• Как отразить в учете и декларации по НДС передачу товаров на благотворительность?
• Как в 1С вести раздельный учет входящего НДС, если есть облагаемые и не облагаемые НДС операции?
• Безвозмездная передача
• НДС по гарантийному ремонту: отказ от льготы возможен