Сервис Сравнение режимов налогообложения 1С

Сервисы ФНС

Сервис Выбор подходящего режима налогообложения есть на сайте ФНС (Главная страница — Сервисы и госуслуги — Налоговые калькуляторы).

По мере ввода исходных данных в левой части формы, на экране остаются только доступные режимы налогообложения.

Сервис не оценивает, какой режим наиболее выгодный, а только предлагает все возможные для ваших условий бизнеса.

Расчет стоимости патента

В этом же блоке находится сервис Налоговый калькулятор — Расчет стоимости патента — patent.nalog.ru

Сервис 1С

В программе 1С для сравнения налоговой нагрузки на разных режимах можно использовать сервис Сравнение режимов налогообложения в разделе Руководителю.

1С Бухгалтерия 8 учитывает:

• ограничения применения спецрежима:
  • доходы
  • численность
  • применение в регионе спецрежима по данному виду деятельности
• льготные ставки по региону

Ставки налогов в регионах

НЕ учитываются:

• льготные тарифы по страховым взносам
• состав затрат налогоплательщика (учитываться будут все затраты в т. ч. не вошедшие в закрытый перечень по ст. 346.16 НК РФ)
• региональные и местные льготы
• имущественные налоги

Сделать анализ можно:

• по фактическим данным учета — кнопка Заполнить — выберите организацию
• по плановым данным — заполните вручную блок Планируемые показатели за год

Сравнение по фактическим данным

Берутся данные по бухгалтерскому учету за завершенный период. По кнопке Заполнить все показатели по выбранной организации заполнятся исходя из учетных данных за 12 предыдущих месяцев.

Пример:

• дата анализа – любая дата в декабре
• завершенный период – с 01.11.2024 по 31.11.2025:
  • Доходы – Кт 90.01.1 + Кт 91.01
  • Расходы – Дт 90.01.2 + Дт 90.07.1 + Дт 90.08.1 + Дт 91.02
    • в т. ч. зарплата – Дт 90 Кт 01 (26, 44) субконто Оплата труда

Сравнение по планируемым показателям

Планируемые показатели за год можно рассчитать и подставить самостоятельно:

• Доходы – прогнозируемый объем реализации за год
• Расходы – прогнозируемая сумма расходов:
  • в т. ч. зарплата за год с НДФЛ, но без страховых взносов

Левая часть формы сервиса

Регион и Деятельность используются для

• расчета НПД и ПСН
• вывода льготных налоговых ставок УСН и налога на прибыль

Если нет необходимости, могут не заполняться.

Все автозаполненные показатели можно скорректировать или сразу полностью ввести вручную:

• в т. ч. НДС к вычету — по умолчанию рассчитывается по ставке 22/122 (с 2026 года) от общей суммы расходов за минусом показателя в т. ч. зарплата и расходов без НДС, корректируется по значку с калькулятором
• Средняя численность работников — заполняется автоматически, при необходимости укажите вручную, используется для проверки права на применение того или иного режима

Если указан Регион, то по ссылке ставки налогов можно посмотреть и изменить ставки для расчета.

• Скрывать неподходящие режимы — переключатель по умолчанию активен. Режимы, которые при введенных показателях не могут применяться, в правой части формы не выводятся

Правая часть формы сервиса

Укажите год, на который делаете прогноз — в зависимости от этого используются ставки и лимиты для расчета, например, в 2026 ставка НДС 22%. Расчет выполняется автоматически по мере указания исходных данных, без дополнительных действий.

Выводится отдельными блоками для ИП и ООО:

• все доступные режимы налогообложения
• общие суммы налогов к уплате на каждом режиме исходя из введенных данных (для ИП на общей системе НДФЛ рассчитывается по прогрессивным ставкам)

Наиболее выгодный вариант выделен зеленым.

Организация, осуществляет деятельность в Москве, ОКВЭД – 45.51 Торговля оптовая компьютерами, периферийными устройствами к компьютерам и программным обеспечением, численность работников – 4 чел.

Планируемые показатели за год:

• Доходы – 300 млн руб.
• Расходы – 20 млн руб.
  • в т. ч. зарплата – 2 млн руб.
  • в т. ч. НДС к вычету (по ставке 20%)

Наиболее выгодная система для таких показателей для Организации и ИП — УСН (доходы) со специальными ставками НДС.

По ссылкам можно перейти к детализации расчета

Проверьте расчет и при необходимости скорректируйте результаты (или входные данные).

См. также:

• Выбор ставки НДС на УСН с 2026 года в 1С

Помогла статья?

Получите еще секретный бонус и полный доступ к справочной системе Бухэксперт на 8 дней бесплатно

E-mail

Пароль будет выслан на указанный email