Отражение возврата НДФЛ в уведомлении по ЕНС и 6-НДФЛ с 2024 в 1С

Последнее изменение: 21.06.2024


  • Возврат НДФЛ в 1С:БП
  • Возврат НДФЛ – влияние на заполнение уведомлений в 1С:БП
Возврат НДФЛ в 1С:БП

Возврат НДФЛ – влияние на заполнение уведомлений и 6-НДФЛ в 1С:Бухгалтерии

Ст. 231 НК РФ. Порядок взыскания и возврата налога:

  • Излишне удержанная налоговым агентом из дохода налогоплательщика сумма налога подлежит возврату налоговым агентом на основании письменного заявления налогоплательщика, если иное не предусмотрено настоящей главой.
  • Налоговый агент обязан сообщить налогоплательщику о каждом ставшем известным ему факте излишнего удержания налога и сумме излишне удержанного налога в течение 10 дней со дня обнаружения такого факта.
  • Возврат налогоплательщику излишне удержанных сумм налога производится налоговым агентом в безналичной форме путем перечисления денежных средств на счет налогоплательщика в банке, указанный в его заявлении.

В программе 1С

Документ Возврат НДФЛ (Зарплата и кадры – Все документы по НДФЛ – Возврат НДФЛ).

Возврат НДФЛ в Уведомлении

Сумма удержанного НДФЛ в Уведомлении уменьшается на сумму возврата по НДФЛ.

Раздел 1

Строки 030 — 036 – возвраты НДФЛ (общая сумма с начала года и в разрезе периодов возврата за последние 3 месяца).

Раздел 2

Строка 190 — 196 – возвраты НДФЛ (общая сумма с начала года и в разрезе периодов возврата за последние 3 месяца).

Получите понятные самоучители 2024 по 1С бесплатно:

Справка о доходах (Приложение 1)

Уменьшается Сумма налога удержанная.

См. также:

Помогла статья?

Получите еще секретный бонус и полный доступ к справочной системе БухЭксперт8 на 8 дней бесплатно

Пароль будет выслан на указанный email

Похожие публикации

  1. 6-НДФЛ — правила заполнения 6-НДФЛ с 2024 года Кто сдает: налоговые агенты по НДФЛ. Сроки сдачи: За 1 квартал – не позднее 25.04.2024 За…
  2. Отрицательный исчисленный и излишне удержанный НДФЛ Иногда в учете может возникать ситуация, когда исчисленный налог получается отрицательным. Это нормальная ситуация, которая может возникать вследствие применения налоговых…
  3. Обзор новой формы 6-НДФЛ, применяемой с 2021 года (архив) Приказом ФНС от 15.10.2020 N ЕД-7-11/753@ утверждена новая форма 6-НДФЛ, применяемая с отчетности за 1-й квартал 2021 года. Рассмотрим 6-НДФЛ в…
  4. О нюансах возврата НДФЛ, излишне удержанного с дивидендов Налоговики рассказали, кто и как возвращает НДФЛ, который был излишне удержан налоговым агентом с дивидендов (Письма от 01.12.2020 N БС-3-11/7918@,…
Оцените публикацию
1 Звезда2 Звезды3 Звезды4 Звезды5 Звезд

(2 оценок, среднее: 3,00 из 5)


Загрузка...
Публикацию можно обсудить в комментариях ниже.
Обратите внимание!
В комментариях наши эксперты не отвечают на вопросы по программам 1С и законодательству.
Задать вопрос нашим специалистам можно в Личном кабинете

Все комментарии (4)

    1. Нет, возвраты показываем отдельно в стр. 030-032, удержанный НДФЛ в стр. 020-024 на возвраты не уменьшаем – п. 3.2 Приложения N 2 к Приказу ФНС от 15.10.2020 N ЕД-7-11/753@.

      1. Здравствуйте. Спасибо за ответ. Можно тогда уточнить, пожалуйста?
        За период с 01.08.2024 по 22.08.2024 — в организации удержан ндфл на сумму 21195 рублей и в этот же период был и возврат, В Уведомлении мы передали сумму 21000 (21195-195). В отчете по строке 033 мы указываем сумму возврата — 195 рублей. И вопрос: Какую сумму надо указать в строке 023? 21000 (указанную в уведомлении за вычетов возврата) или 21195 (с учетом этого возврата) ? Есть ли тут какие нибудь контрольные соотношения?

Добавить комментарий