Как отразить изменение доходов сотрудника после сдачи 6-НДФЛ в 1С?

Варианты внесения изменений

В 1С:БП нет механизма по сторнированию/доначислению доходов в текущем периоде за прошлый, поэтому изменения можно вносить:

• в текущем периоде, вручную меняя начисленные суммы, чтобы нарастающим итогом сотруднику была начислена нужная сумма;
• в исходный документ-начисление, если период еще не закрыт;
• в прошлый период, создав дополнительный документ-начисление, если период еще не закрыт.

Пример – дополнительный документ со сторно в прошлом периоде

В дополнительном Начислении зарплаты (Окончательный расчет) за Май вносим строку со сторно по сотруднику.

В результате корректировки за Май при сторно появляется:

• долг сотрудника перед организацией;
• излишне удержанный НДФЛ, который следует зачесть или вернуть:
  • если планируется зачесть сумму, то доп. корректировки не нужны;
  • если планируется сделать возврат суммы, то в Начислении зарплаты в расшифровке суммы по НДФЛ следует добавить в поле Налог к зачету/возврату пересчитанную сумму НДФЛ с минусом.

Излишне удержанный НДФЛ попадает в корректировочный 6-НДФЛ за 1 полугодие.

Пример – дополнительный документ со сторно в прошлом периоде и возврат НДФЛ в аванс

Шаги, если излишне удержанную сумму решено вернуть в очередной аванс:

1. Создаем документ Возврат НДФЛ  с датой выплаты аванса. 
2. Рассчитываем аванс в Начислении зарплаты (Аванс).
3. В Ведомости на аванс вносим изменения в расшифровке суммы К выплате:
   • Сумму к выплате по документу Начисление зарплаты (Аванс) вносим только по этому документу.
   • Добавляем строку со сторно по документу Начисление зарплаты (Окончательный расчет) за прошлый период (добавить только сторно, без учета НДФЛ).
   • Добавляем строку с суммой по документу Возврат НДФЛ.

См. также:

• 6-НДФЛ за 1 полугодие 2024 в 1С:Бухгалтерия

Подписывайтесь на наши YouTube и Telegram чтобы не пропустить
важные изменения 1С и законодательства

Помогла статья?

Получите еще секретный бонус и полный доступ к справочной системе БухЭксперт8 на 8 дней бесплатно

E-mail

Пароль будет выслан на указанный email