Войти в кабинетКак при розничной торговле создать счет-фактуру на аванс?
При получении предоплаты от розничного покупателя (неплательщика НДС), необходимо:
- исчислить НДС, используя расчетные ставки 10/110 и 20/120 — зависит от того по какой из них происходит последующая отгрузка (п. 4 ст. 164 НК РФ);
- выставить счет-фактуру в единственном экземпляре (Письмо Минфина РФ от 17.11.2016 N 03-07-09/67585);
- но в то же время, учитывая, что покупатели-физлица, неплательщики НДС, в книге продаж можно зарегистрировать и другие документы, содержание суммарные данные в отношении оплаты (п. О п. 7 Правил ведения книги продаж, утв. Постановлением Правительства РФ N 1137 от 27.12.2011).
В 1С выставление СФ зависит от оформления аванса, если используется документ:
- Операция по платежной карте, то создайте Сводную справку по розничным продажам, в поле Документы-основание по ссылке Выбор подберите нужные документы.
- Поступление на расчетный счет или Поступление наличных – то используйте стандартный способ: создайте Счет-фактура выданный на аванс и установите вручную КВО – 26.
Обратите внимание, при выполнении процедуры Регистрация счетов-фактур на аванс уже созданные счета-фактуры перезаполняются и КВО устанавливается по умолчанию – 02. Поэтому перед выполнением процедуры удалите строки с уже имеющимися счетами фактурами.
См. также:
Подписывайтесь на наши YouTube
и Telegram чтобы не
пропустить
важные изменения 1С и законодательства
Помогла статья?
Получите еще секретный бонус и полный доступ к справочной системе БухЭксперт8 на 8 дней бесплатно
Загрузка...
Обратите внимание!
В комментариях наши эксперты не отвечают на вопросы по программам 1С и законодательству.
Задать вопрос нашим специалистам можно в Личном кабинете