Как заполнить уточненную декларацию по прибыли за 9 месяцев, если лимит выручки за год превышен?

По итогам 4 квартала 2021 выручка в НУ превысила 15 млн. руб. Подскажите пожалуйста,

• В 1С в УП на какой год менять переключатель Порядок уплаты авансовых платежей на «Ежемесячно по расчётной прибыли»?
• Какие суммы указать в стр. 320-340 Листа 02 налоговой декларации по прибыли?
• Что должно быть в Разделе 1, если уплачивать авансы должны только за 1 квартал 2022?

Если по итогам 2021 выручка превысила 15 млн. руб., организация переходит на уплату ежемесячных авансовых платежей с 2022 года (п. 2-3 ст. 286 НК РФ).

Главное – Налоги и отчеты

Настройки — для формирования Задач организации по уплате авансов ежемесячно.

Стр. 320-340 Листа 02 налоговой декларации по прибыли за 9 месяцев  – авансовые платежи (АП) на 1 квартал следующего налогового периода

АП 1 кв. 2022 =  АП 4 кв. 2021 = АП 9 мес. 2021 – АП полугодия 2021 (п. 2 ст. 286 НК РФ)

См. также:

• Алгоритм расчета налога на прибыль и авансовых платежей за 9 месяцев

Подраздел 1.2 Раздела 1 уточненной декларации по прибыли за 9 месяцев заполняется по ссылке Заполнить Подраздел 1.2 по данным декларации

См. также:

• Декларация по налогу на прибыль за 2021 в 1С

Подписывайтесь на наши YouTube и Telegram чтобы не пропустить
важные изменения 1С и законодательства

Помогла статья?

Получите еще секретный бонус и полный доступ к справочной системе БухЭксперт8 на 8 дней бесплатно

E-mail

Пароль будет выслан на указанный email