Возврат ндфл после сторно отпуска

Вопрос задал Евгения О.

Ответственный за ответ: Щелкунова Юлия (★9.83/10)

Добрый день. Работаем в ЗУП Зарплата и управление персоналом КОРП, редакция 3.1 (3.1.18.217). Сотруднику проведен отпуск в декабре с выплатой 16.12, сотрудник в декабре предоставил бл с периодом с 01.12 по 05.01.22. Отпуск сторнировали, бл выплатили 29.12.21 (бл был меньше отпуска) в бл убрали данные о корректировке. Делаем возврат НДФЛ (выплачиваем с зп за декабрь — 14.01.22), но при начислении зп за декабрь, у сотрудника нет сумм к начислению, на закладке корректировка запись по сотруднику не появляется. Скажите с чем это связано, обязательна ли запись о корректировке при возврате НДФЛ и как сейчас наши действия. Вопрос очень срочный!!!

Обсуждение (29)

  1. Здравствуйте!

    Уточните, почему в БЛ убрали данные о корректировке? Учет излишне удержанного НДФЛ в межрасчетных документах (ЗУП 3.1.10).

    В начислении зарплаты корректировка не появится, если в документе нет рассчитанного НДФЛ, то  и корректировать нечего.
    Приложите скриншот из больничного листа, пожалуйста. И еще давайте посмотрим отчет «Подробный анализ НДФЛ» по этому сотруднику, лучше за весь 2021 год, чтобы видеть полную картину.
    Постараюсь ответить сегодня на Ваш вопрос максимально оперативно!

  2. Добрый день. Сейчас сказать сложно с документом работал сотрудник который в настоящее время уволен. Скриншот пришлю в следующем письме.

  3. Здравствуйте! Смоделировала ситуацию в демо-базе ЗУП. Да, в случае сторно действительно нигде не заполняется корректировка выплаты с минусом (НДФЛ к зачету в счет будущих платежей). В случае, когда у сотрудника будут следующие начисления должен просто уменьшиться удержанный налог с них, т.е. зачет произойдет за счет уменьшения удержанного НДФЛ в Ведомости.
    У Вас как я вижу НДФЛ с БЛ исчислен и удержан в полном объеме. (В демо не воспроизвелось, в новом релизе вообще странное поведение программы — НДФЛ в БЛ совсем не начисляется, если его сумма меньше, чем в сторнированная сумма отпускных.)
    При проведении возврата формируется корректировка выплаты «Зачтено излишне удержанного НДФЛ», и она несправедливо портит сумму к выплате.

    Корректировку выплаты можно внести вручную, создав новый документ «Начисление зарплаты» за Декабрь 2021 и в ем добавив корректировку на сумму -6756 (именно со знаком минус). После этого сформируйте Расчетный листок за Декабрь 2021 и приложите тут.

  4. Юлия, смогу прислать расчетный лист утром. Новый релиз новые проблемы с ндфл (. У нас очень часто сотрудники болеют в отпуске в связи с чем при разных кварталах постоянно имеем проблемы с 6 ндфл 170 и 180 строки. На сколько знаю в случае разных налоговых периодов: отпуск декабрь, изменение в сторону уменьшения дохода и ндфл необходимо сделать возврат, есть ли алгоритм действий в данном случае?

  5. Добры день! Ну, по-моему все хорошо! При расчете зарплаты за Январь нужно будет тоже обратить внимание на этого сотрудника. Не вылезет ли еще какая=-то сумма «к зачету» и верно ли заполнится Ведомость. вопрос пока оставляю открытым. Если что, то напишите.

  6. Добрый день, ведомости сумма с -6 756,00 с документом основание зп за декабрь и 6 756,00 с возвратом ндфл, это корректно?

    1. Да, это нормально. Возврат Вы еще не выплачивали, по нему сальдо с плюсок. А по корректировке сальдо с минусом. Сотрудник ведь продолжает работать? Методический вопрос: нужно ли сейчас выплатить возврат отдельной Ведомостью. Мы со своей стороны рекомендуем все-таки выплатить. Посмотрите: Пример 5. Возврат НДФЛ уволенному сотруднику, если в месяце увольнения начислена отрицательная сумма. Если решите Возврат не выплачивать, а зачесть, то сформируйте Ведомость как в кейсе, на суммы +- (плюс-минус). Ведомость важно сформировать, чтобы Возврат НДФЛ попал в 6-НДФЛ.

      Еще момент: насколько я вижу, у Вас «Возврат НДФЛ» проведен с месяцем начисления «Декабрь 2021».
      Возврат в 6-НДФЛ должен быть отражен в том периоде, когда была выплата этого возврата.
      Но на данный момент в ЗУП есть вот такая ошибка: Ошибка 50013899

      Описание:

      В первом разделе 6-НДФЛ возврат налога отражается с датой возврата последним днем месяца регистрации документа «Возврат НДФЛ«, а не датой, в которую был произведен возврат налога.

      Срок исправления к сожалению не указан.
      Из-за этой ошибки документ «Возврат НДЛФ» следует проводить месяцем, соответствующим фактической дате возврата.

  7. Добрый вечер. Юлия, сотрудник продолжает работать. 5 пример по уволенному сотруднику, я не так давно работаю с ндфл вероятно поэтому мне он не понятен. и провести аналогию со своей ситуацией мне сложно. Вы пишите » Если решите Возврат не выплачивать, а зачесть, то сформируйте Ведомость как в кейсе, на суммы +- (плюс-минус)» , но мы решили не засчитывать ндфл а вернуть, однако у нас +/- в ведомости, это корректно? : ндфл посмотрела сумма возврата присутствует на дата 31.12.21, как я поняла это не верно, но если поменять месяц на январь 22 то будет дата возврата 31.01, то есть что так что иначе в отчете правим руками, тогда по какой причине месяц возврата должен быть декабрь, и если сейчас изменить то на что это может повлиять и критично ли оставить в таком виде ?

    1. Здравствуйте, Евгения! Извините за ожидание ответа.
      но мы решили не засчитывать ндфл а вернуть, однако у нас +/- в ведомости, это корректно?
      Наверное, Вы установили в документе «Возврат НДФЛ» способ выплаты » с зарплатой», поэтому помимо суммы НДФЛ к возврату подтянулись другие «хвосты» задолженности, а именно Корректировка выплаты. Это корректно. Но если хотите возврат выплатить, то строчку с минусом в расшифровке выплаты следует удалить. Этот долг зачтется при следующей выплате.

      ндфл посмотрела сумма возврата присутствует на дата 31.12.21, как я поняла это не верно, но если поменять месяц на январь 22 то будет дата возврата 31.01, то есть что так что иначе в отчете правим руками, тогда по какой причине месяц возврата должен быть декабрь, и если сейчас изменить то на что это может повлиять и критично ли оставить в таком виде ?

      Дата возврата у Вас приходится на Январь, поэтому более корректно установить в документе Возврат НДФЛ месяц «Январь 2021». В 6-НДФЛ возврат должен быть отражен отчете за 1 квартал 2022. Дата в любом случае будет неправильная из-за ошибки, про которую я выше написала. Ее нужно будет исправлять на фактическую дату выплаты возвращенного налога.
      Если месяц оставить Декабрь, то Возврат попадет в годовой 6-НДФЛ, что неправильно. Его нужно будет удалить.

  8. Добрый день. Юлия, ознакомилась с данной статьёй (https://buhexpert8.ru/1s-zup/ndfl/otchetnost-po-ndfl/primer-stornirovaniya-i-vozvrata-ndfl-v-tekushhem-godu-za-proshlyj-god.html).
    Если я верно поняла, то корректировку в зп создавать было не нужно, и если я верно поняла то и ведомость у нас заполнена не верно.
    Могли бы Вы еще раз посмотреть нашу ситуацию.

    1. Чтобы ответить точно, нужно увидеть Вашу Ведомость. я не до конца понимаю, какая сумма туда попала. Приложите скриншот.

  9. Добрый день, ведомость во вложении. После последних ответов еще больше запуталась.

  10. Еще раз уточню-при проведении возврата ндфл была цель вернуть налог, а не зачесть.

  11. Извините, не хотела Вас запутать!
    У Вас Выплата Возврата прошла в Ведомости на выплату зарплаты за Декабрь. И корректировка выплаты попала сюда же. В этом случае корректировку удалять не нужно.
    Считаю, что все верно. Сумма к выплате правильная!
    Это не зачет налога, сумма корректировки зачлась из зарплаты, как и должна была. Просто у Вас все в одной Ведомости: и зарплата и Возврат НДФЛ.

  12. Добрый день. Юлия, так зп у сотрудника не было. Обычно при возврате НДФЛ в колонке к выплате был только возврат.
    Для нас вопрос очень важен, так как в январе, феврале будет много бл в период отпуска. Может Вы подскажите как поняли что возврат проведён корректно.
    Опять же если возврат всё же прошёл, то учитывая что мы провели все в ведомости за декабрь и в док-те возврат указали декабрь, то сейчас отчетность будет неверно сформирована?

    1. Сумма по документу «Возврат НДФЛ» включилась в выплату, это видно в приложенной вами расшифровке. Значит сумма к выплате увеличилась на сумму возврата. Значит «на руки» возврат ушел. просто он у вас прошел с зарплатой за декабрь, поэтому не очевидно. 🙂

  13. Добрый день, Юлия.
    Еще раз прочла нашу переписку.
    Все же мне не понятно:
    1. нужно ли убирать корректировку из зп в случае возврата НДФЛ за прошлый год еще раз вот ссылка на статью где сказано что корректировки быть не должно и это зарегистрированная ошибка 1с (https://buhexpert8.ru/1s-zup/ndfl/otchetnost-po-ndfl/primer-stornirovaniya-i-vozvrata-ndfl-v-tekushhem-godu-za-proshlyj-god.html).
    2. В случае возврата НДФЛ за прошлый год, что должно быть в ведомости? я сравниваю возврат при имущественном вычете и возврат ндфл за прошлый год, возможно это не верно? (пример зп января начислено 10000 ндфл 1300 в ведомости выплата по сотруднику должна быть 8700 или 8700 + сумма возврата ндфл за прошлый год?) как я могу понять что возврат ндфл за прошлый год проведён корректно (отчеты или иное на что обратить внимание?) При необходимости могу это оформить в отдельный вопрос, но ответ очень нужен срочно.

    1. 1. В описанной статье случай немного не Ваш. У вас нет перерасчета в Январе за прошлый год, перерасчёт произошел в 2021, просто выплата возврата происходит в Январе 2022.
      2. Опять же: у вас возврат не за прошлый год, перерасчет произошел в 2021. И по расчетному листку, если проверить Начислено-Удержано=Выплачено. Если бы не было корректировки выплаты, то выплаченная сумма была бы больше на сумму возврата. Остался бы долг за сотрудников по РЛ.

      сформируйте справку 2-НДФЛ за 2021 год. Если возврат прошел корректно, то в ней Исчислено будет = Удержано, а при =Перечислено.

      Поскольку сейчас Возврат НДФЛ сформирован Декабрем, то в 6-НДФЛ он, как я уже писала выше — попадает ошибочно. Этот возврат должен «сидеть» только в отчетности за 1 квартал 2022. Из отчета за 2021 год данные о возврате придётся удалить вручную. Переделывать «возврат НДФЛ» я бы наверное уже не советовала, поскольку выплата проведена, взаиморасчёты закрыты.

  14. Юлия, спасибо за ответ, завтра все перепроверю. Так как считала что возврат за прошлый год то задавала доп вопросы, они у меня остались я сформирую сегодня новый вопрос и приложу скриншоты из демо базы. Мне очень нужно разобраться и именно с возвратом за прошлый год . Очень прошу мне в этом помочь, могли бы Вы взять этот вопрос тк Вашему мнению я доверяю. Ссылку на вопрос добавлю примерно через час.

    1. Доброе утро! Хорошо, Евгения! Ваш вопрос получили, ответ подготовлю в ближайшее время.

  15. Спасибо Юлия. Очень жду )

  16. Юлия, посмотрела 2 ндфл за 21 и 22 везде исчислено=удержано=перечисленно. То есть все корректно? В 6 ндфл ручками из годовой убрать и в 1 квартал поставить или лучше через перенос данных или изменить данные регистра. Мы через налоговый монитор сдаемся, то есть движения по регистрам частично показываем.

    1. посмотрела 2 ндфл за 21 и 22 везде исчислено=удержано=перечисленно. То есть все корректно?
      Да, думаю, что все корректно! 🙂

  17. Добрый день. Юлия по поводу возврата в этой ветке, Вы пишите убрать из годового и поставит отчет за 1 кв, какие поля нам нужно отредактировать в отчете, и так как мы сдаем отчет через налоговую витрину ( кроме отчета передаем основные регистры на не с полной детализацией) может быть лучше изменить данные через перенос?
    Также очень жду Вашего ответа в этой ветке (https://buhexpert8.ru/voprosy/voprosy-1s-zup/vozvrat-ndfl-za-proshlyj-god-3.html) скриншоты приложены.

  18. Здравствуйте!
    Вы пишите убрать из годового и поставит отчет за 1 кв, какие поля нам нужно отредактировать в отчете
    Убрать НДФЛ следует из Раздела 1 Строки 031 и 032, в Разделе 2 строка 190.
    А в отчете за 1 квартал, соответственно, добавить.

    мы сдаем отчет через налоговую витрину ( кроме отчета передаем основные регистры на не с полной детализацией) может быть лучше изменить данные через перенос?
    Не доводилось сталкиваться с таким приложением, так что не совсем понимаю, какие регистры приходится передавать. В целом возврат у Вас прошел правильно, регистрах он «сидит» корректно, это в самой 6-НДФЛ ошибка, из-за которой Возврат неправильно подтягивается.

Комментарии закрыты