Перерасчет в текущем году за прошлый

6-НДФЛ с 2021 года (8)
Возврат НДФЛ (5)
РСВ (2)
Перерасчеты (2)
Больничный лист (2)
4-ФСС (2)
Отпуск (1)
Организация сменила ИФНС (1)
Иностранец на патенте (1)
Строка 180 (1)
Взносы от несчастных случаев (взносы "на травматизм") (1)
Перерасчет начислений (1)
НДФЛ (1)
Перерасчет взносов ФСС НС (1)
Перерасчет НДФЛ по иностранцу на патенте (1)
Больничный во время отпуска (1)
Корректировочный 6-НДФЛ (1)
Оплата дней ухода за детьми-инвалидами (1)
ЕФС-1 - Раздел 2 (бывшая 4-ФСС) (1)
Сторнирование начислений (1)
Отражение перерасчетов в 6-НДФЛ (1)
Контрольные соотношения между РСВ и 6-НДФЛ (1)
Пособия, не принятые к зачету ФСС (1)

Переходящее сторно дохода

Добрый день. Сотруднику в декабре 2023 года был начислен и выплачен отпуск. Часть отпуска (условно 9000 руб) было отсторнировано документом Больничный лист (т.к. отпуск не продлевался). В результате у сотрудника в январе 2024 года из полученных доходов только пособия по БЛ за счет работодателя (условно 3000 руб) . Сторно не перекрывается январским доходом. Соответственно, сторно дохода автоматически попадает в декабрь 2023 года. Задача: оставить этот доход в текущем году, чтобы не исправлять отчетность прошлого года. Решение: работали с документами Операция учета по страховым взносам. В декабрь 2023 года добавили доход (+9000 руб.) из 2024 года убрали доход (-9000 руб.) То же с Операцией учета по НДФЛ (дек2023 +9000, фев2024 -9000). Подготовили корректировки за 1 квартал 2024 года РСВ, Перссведения, 6-НДФЛ. Вроде бы всё красиво. НО!!! Отчетность по взносам по НСиПЗ ведёт себя по-другому: в январе2024г. доход отражается как (-9000+3000)= -6000 руб. А, при наличии документа Операций по учету СВ, в феврале база стала меньше. Это неверно, доходы в разных отчетах, даже нарастающим итогом, всё равно не будут соответствовать друг другу. Помогите, пожалуйста, найти вариант решения нашей задачи. Заранее спасибо

По результатам выездной проверки ФСС предписал «возместить расходы, излишне понесенные страховщиком в связи с представлением недостоверных сведений и документов.

Здравствуйте. В ходе проверки предприятия ФСС предписал «возместить расходы, излишне понесенные ФСС в связи с представлением страхователем недостоверных сведений и документов, влияющих на получение застрахованным лицом страхового обеспечения». В 2021 был завышен средний заработок работника в связи с задвоением справки о доходах. Излишне перечисленная сумма — по больничному листу. У сотрудника эту сумму решили не удерживать. Предприятие перечислило необходимую сумму в ФСС. Как оформить это в 1С ЗУП 8,3 и какие проводки сделать? Сумма ошибочно произведенной излишней оплаты пособия, не удержанная с работника, подлежит обложению страховыми взносами?

Отрицательные перерасчеты за декабрь в январе — взносы и проводки

Добрый день! В январе есть отрицательные перерасчеты за декабрь. Возникла проблема со взносами в ФСС НС. Но, чем дальше в лес, тем больше дров. Возник вопрос такой. Когда программа доходы для взносов с отрицательных начислений относит к декабрю. Взносы с этих сумм тоже относит к декабрю. В этом случае у нас в Анализе взносов за январь сумму доходов и взносов будет без этих отрицательных доходов, которые программа отнесла к декабрю. Верно? А в документе Отражение зарплаты — какие суммы будут? И отрицательные доходы и взносы с них будут в отражении зарплаты верно? Значит нельзя сверять взносы в Отражении зарплаты и в Анализе взносов? Или я не права? Как проверить правильность отражения взносов в документе отражение зарплаты? Каким отчетом? И в частности — каким отчетом проверить в отражении зарплаты взносы ФСС НС? И каким отчетом проверить в отражении зарплаты взносы по единому тарифу? Спасибо!

ФСС НС

Добрый день. В январе сотруднику были сделаны перерасчеты за декабрь. В результате получилась отрицательная база и перерасчеты отнеслись в декабрь 2022, что верно. По ФСС НС программа также разбила взносы за январь 2023 с плюсом и декабрь 2022 с минусом. Это некорректное поведение программы? При проверке отчета 4-ФСС за год 2022, при перезаполнении базу сторно программа не учитывает в 2022, а вот взносы учла из-за этого. Вручную исправлять и перебрасывать взносы ФСС НС в январь 2023?

Отчет 4-ФСС

Добрый день, Зарплата за декабрь была выплачена 30 дек. В документе «Отражение ЗП в БУ» сумма взносов на травматизм оставила по проводкам 2868,71. Затем в январе «прилетают» больничные, зарплата за декабрь пересчитывается (уменьшается). Пи заполнении отчета 4-ФСС база умееньшилась и взносы на травматизм уже стали 2692,27. Подскажите, нужно ли уменьшать базу за декабрь? Или в отчете должна быть сумма 2868,71, как в проводках? Спасибо заранее.

НДФЛ

Здравствуйте! В 30.01.2021 года были выплачены отпускные за период с 03.01.22 по 15.01.22. 10.01.2022 сделали отзыв из отпуска (отпуск на период с 03.01.22 по 09.01.22). Программа сделала перерасчет в текущем месяце. Теперь при проверке контрольных соотношений выходит разница на сумму перерасчета. В 6 НДФЛ включается, а в РСВ нет. Подскажите, пожалуйста, почему так происходит?

6-НДФЛ

Добрый день, в 2021 году выплатили зп за декабрь 30.12.2021г., а 10.01.22 сотрудник принес больничный лист за декабрь, провели больничный датами декабря и конечно он скорректировал декабрь, ндфл получился с минусом в строке «корректировка выплаты». При выплате зарплаты за январь 22г. ндфл был пересчитан и казалось, что все прекрасно пока не стали заполнять 6-НДФЛ за 1 кв 22, строка 80 по прежнему заполняется, но налог то мы вернули(при расчете зп), как правильно заполнить 6-НДФЛ , чтоб налог попал в строку 190( или в какую он должен попасть , ведь мы не вернули, а учли при выплате зп за январь). Нужно создать какой то документ и правильно заполнить, чтоб корректно заполнился отчет. Очень жду ответа, осталось 2 дня, спасибо.

НДФЛ

Здравствуйте, при оформлении больничного в январе 2022 на декабрь 2021 произошло сторнирование зарплаты за декабрь (уменьшение). Подскажите, пожалуйста, как это должно быть отражено в Расчете по страховым взносам и в 6 ндфл и за какой период (годовой 2021 или 1 квартал 2022, или и в том и другом)

Возврат НДФЛ при перерасчете отпускных

Добрый день! (Зарплата и управление персоналом, редакция 3.1 (3.1.18.396) ) В январе нового года перерасчет отпускных, начисленных и выплаченных в декабре прошлого года. Начало отпусков в январе. Суммы перерасчета отрицательные. В части налогового учета эти доначисленные отрицательные суммы уменьшают доход прошлого налогового периода. В документе начисления зарплаты за январь на вкладке «Корректировки выплаты» сумма налога к возврату 4,00. В расчетном листе Зачтено излишне удержанного НДФЛ = 4,00 и НДФЛ к зачету в счет будущих платежей = 4,00. Получается программа зачитывает этот налог? Думали что зачет, когда Возврат НДФЛ (налоговый период ведь прошлый год).

Перерасчеты в январе за декабрь

Добрый день! (Зарплата и управление персоналом, редакция 3.1 (3.1.18.364) Хочется уяснить ситуацию с перерасчетами. В январе нового года перерасчет отпускных, начисленных и выплаченных в декабре прошлого года. Начало отпусков в январе. В связи с тем, что декабрьская зарплата ещё не рассчитана, когда начисляются и оплачиваются отпускные, мы выполняем перерасчет этих отпусков в январе. Когда суммы доначисления положительные — вся понятно. Вопрос с ситуацией, когда суммы отрицательные, т.е. средний заработок уменьшился. В части налогового учета эти доначисленные отрицательные суммы уменьшают доход прошлого налогового периода. В части расчета СВ ситуация несколько другая в программе. В ЗУП 3 сумма, сторнируемая в следующем периоде после отчетного, относится к месяцу, в котором сделан перерасчет, если положительной суммы дохода хватает, чтобы перекрыть отрицательную сумму. Иначе отрицательная сумма относится к прошлому отчетному периода и это потребует подачи корректировки по РСВ за прошлый период. Чтобы не подавать корректировку, а сразу «посадить» отрицательный перерасчет в прошлый год, до сдачи отчета РСВ, мы дату отчета РСВ устанавливаем после перерасчета. В таком случае ожидаем совпадение данных (доходы/суммы вознаграждений) и по РСВ и по НДФЛ. Но По РСВ «разбегаются» данные по двум периодам, доход и СВ по разным. Это у нас такая ошибка или общая проблема? Как её можно избежать/исправить?