Войти в кабинетДобрый день!
В январе есть отрицательные перерасчеты за декабрь.
Возникла проблема со взносами в ФСС НС.
Но, чем дальше в лес, тем больше дров.
Возник вопрос такой.
Когда программа доходы для взносов с отрицательных начислений относит к декабрю. Взносы с этих сумм тоже относит к декабрю.
В этом случае у нас в Анализе взносов за январь сумму доходов и взносов будет без этих отрицательных доходов, которые программа отнесла к декабрю. Верно?
А в документе Отражение зарплаты — какие суммы будут? И отрицательные доходы и взносы с них будут в отражении зарплаты верно?
Значит нельзя сверять взносы в Отражении зарплаты и в Анализе взносов?
Или я не права?
Как проверить правильность отражения взносов в документе отражение зарплаты? Каким отчетом?
И в частности — каким отчетом проверить в отражении зарплаты взносы ФСС НС? И каким отчетом проверить в отражении зарплаты взносы по единому тарифу?
Спасибо!
Здравствуйте!
Если делается перерасчет в текущем году за прошлый, то в ЗУП 3 по ФСС НС есть Ошибка 20173594:
И получается, что отрицательная сумма по ФСС НС попадает в январь, а отрицательные взносы — в декабрь. В итоге за декабрь и январь база не соответствует взносам «на травматизм».
Можно в документе «Начисление зарплаты и взносов» на вкладке «Взносы» в строке с сотрудником убрать минусовую сумму по ФСС НС за декабрь. Ввести новую строку по сотруднику за Январь и указать минусовую сумму в этой строке. Тогда в ЕФС-1 Разделе 2 за 2023 год взносы останутся прежними (такими же, какими они были до перерасчета). В ЕФС-1 Разделе 2 за 1 квартал 2024 г. база станет соответствовать взносам.
В последующих месяцах в документах «Начисление зарплаты и взносов» взносы на «травматизм» будут рассчитываться корректно.
Если в Январе ввести документ «Перерасчет страховых взносов» и заполнить его, то программа подгрузит за Декабрь минусовую сумму по ФСС НС, но эту сумму тогда не нужно проводить.
Надо иметь в виду, что отчет «Проверка расчета взносов» будет в любом случае показывать ошибку.
В этом случае у нас в Анализе взносов за январь сумму доходов и взносов будет без этих отрицательных доходов, которые программа отнесла к декабрю. Верно?
Нет, не так. Типовой отчет «Анализ взносов в фонды» строится по «Месяцу регистрации дохода». При таком формировании отчета суммы отражаются в Январе. Но при этом отрицательный доход и взносы программа раскидывает по разным строкам.
А в документе Отражение зарплаты — какие суммы будут? И отрицательные доходы и взносы с них будут в отражении зарплаты верно?
В «Отражении зарплаты в бухучете» отрицательные суммы и взносы попадут в Январь.
Значит нельзя сверять взносы в Отражении зарплаты и в Анализе взносов?
«Отражение зарплаты в бухучете» можно сравнивать с типовым «Анализом взносов в фонды»
Как проверить правильность отражения взносов в документе отражение зарплаты? Каким отчетом?
И в частности — каким отчетом проверить в отражении зарплаты взносы ФСС НС? И каким отчетом проверить в отражении зарплаты взносы по единому тарифу?
Для проверки сумм всех взносов, которые попали в документ «Отражение зарплаты в бухучете» можно воспользоваться отчетом «Сведения для отражения зарплаты в бухучете» (Зарплата — Отчеты по зарплате).
Дополнительно в отчете можно добавить группировку по «Физическому лицу».
Спасибо, Ольга!
Я верно поняла, что данные по взносам в документе «Отражение зарплаты в бухучете» можно проверять по данным отчета «Анализ взносов» — они должны совпадать? Верно?
Пожалуйста, Надежда! 🙂
Да, верно.
Спасибо, Ольга!