Некорректное сальдо по счету 76.АВ

1. Здравствуйте!

   По всем расхождениям приложите, пожалуйста, скрин шоты с комментариями. Сам документ и проводки. Плюс ОСВ по 76.АВ с проблемой. Лучше всего все собрать в один файл word.

2. Здравствуйте, Юлия.
   От Вас не поступило ответа. Я закрываю обращение. Если у Вас остались вопросы, Вы можете задать их в комментариях в течении трех дней. После этого обращение будет закрыто.

3. Доброго дня! На мою почту информация о том, что дан ответ пришла единовременно о предстоящем закрытии темы. Не поняла. Я пока тольько успела прочитать. Отвечу в течении дня. Прошу не закрывать тему. Вышлю скрин.

5. Здравствуйте, Юлия.
   Для корректного ответа, необходимо выяснить ошибку по каждому контрагенту. Сформируйте отчет Анализ субконто с группировкой по Контрагенты и Документы расчетов с контрагентом по проблемным контрагентам. Лучше отдельно по каждому. Укажите период где возникло отклонение по НДС.

10. Здравствуйте, Юлия.
    Проверила контрагента КЭУ-Инжиниринг в оборотах за 2, 3 и 4 квартал по счету 76.АВ:
    20 700 000/120*20 = 3 450 000;
    22 700 00/120*20 = 3 783 333,33
    1 500 000/120*20 = 250 000.
    Правильно понимаю, что на начало 2 кв. 2019 г. авансы получены до 2019 г и ставка НДС 18%
    — 39 300 000/118*18 = 5 994 915,25 Если это так то на счете 76.АВ на начало 2 кв. 2019 г. все отражено верно.
    Энергодонстрой на конец 1 кв. 2020 г. остаток по счету 76.АВ соответствует остатку на счете 62.02
    1 411 285,26/120*20= 235 214,21
    На конец 1 кв. 2020 г. не закрыт аванс по данному контрагенту.
    По контрагенту Монтажгазспецстрой та же ситуация не закрыт аванс в 2018 г. НДС 18%
    14 000 000/118*18 = 2 135 593,22

    Как быль с НДС в переходном периоде посмотрите здесь: Переход НДС 20%: аванс в 2018, отгрузка в 2019, доплата НДС 2% в 2019 до отгрузки
    НДС с авансов в 2018-2019 по длящимся договорам
    Переход НДС 20%: аванс в 2018, отгрузка в 2019, доплата НДС 2% в 2018
    Переход НДС 20%: аванс в 2018 по ставке НДС 18%, отгрузка в 2019
    Аванс в 2018, частичная отгрузка в 2018, доплата НДС 2% в 2019 до отгрузки
    Аванс в 2018, отгрузка в 2019, доплата 2% после отгрузки в 2019
    Как отразить доплату 2% в 2019, если были аванс и частичная отгрузка в 2019?
    [21.12.2018 запись] Переход на НДС 20% в 1С, часть 1
    [15.02.2019 запись] Переход на НДС 20% в 1С, часть 2
    Если покупатель оплатил аванс 100% в 2018 г., то отгрузку будем делать 2019 г. — НДС 20% или 18%? Нужно покупателю доплачивать 2%, если он оплатил полностью договор в 2018 г.?
    Если в договоре стоит цена: в том числе НДС 18% — надо чтобы покупатель доплачивал 2% НДС?
    Продавец доплачивает 2% НДС за свой счет? .

11. Здравствуйте! По информации переходящего НДС спасибо, почитаю.
    Энергодонстрой на конец 1 кв. 2020 г. остаток по счету 76.АВ соответствует остатку на счете 62.02
    1 411 285,26/120*20= 235 214,21
    На конец 1 кв. 2020 г. не закрыт аванс по данному контрагенту.
    Там ошибка учета сумм между договорами. Деньги пришли на один договор, реализация проведена на другой договор. Авансы должны закрыться. Сделали перенос продыжи между договорами. остатка по 62,02 нет, по 76АВ тоже не должно быть. Как зачесть аванс «руками»?

12. Что бы в итоге правильно прошло по регистрам?

13. Если сложить расхождения по контрагентам по трем старым переходящим договорам в минус и по Энергодонстрой в плюс, то выходит сумма расхождения между счетом 68.02 и начисленным НДС к уплате в декларации по НДС 2 кв 2020г. Я не могу отследить последовательность, что бы правильно во первых, сделать корректировку не восстановленного аванс 235т.р по Энергодострою. А затем, я поняла что по старым договорам НДС завис на 18%. Здесь порешаем за чей счет пойдут 2%.

14. Сумма не закрытого аванса (тех погрешность) влияет на сальдо на счете 68,02 ?

15. Если сложить расхождения по контрагентам по трем старым переходящим договорам в минус и по Энергодонстрой в плюс, то выходит сумма расхождения между счетом 68.02 и начисленным НДС к уплате в декларации по НДС 2 кв 2020г. Корректирую информацию. Не совсем сходится, но близко. Подумала что поэтому у меня счет 68.02 не идет с данными в декларации к оплате.

16. При этом задолженность за прошлые периоды погашена

    1. Здравствуйте, Юлия.
       1. Энергодонстрой на конец 1 кв. 2020 г. остаток по счету 76.АВ соответствует остатку на счете 62.02. На конец 1 кв. 2020 г. не закрыт аванс по данному контрагенту.
       Там ошибка учета сумм между договорами. Деньги пришли на один договор, реализация проведена на другой договор. Авансы должны закрыться. Сделали перенос продажи между договорами. остатка по 62,02 нет, по 76АВ тоже не должно быть. Как зачесть аванс «руками»? Посмотрите материал по теме: Вычет НДС при переносе аванса на новый договор
       2. Сумма не закрытого аванса (тех погрешность) влияет на сальдо на счете 68,02 ? На сальдо по счету 68.02 влияет сделан зачет аванса или нет. Зачет аванса делается при реализации товаров, в счет которых был получен аванс. Для принятия к вычету НДС с аванса необходимо оформить документ Формировании книги покупок.
       3. Если сложить расхождения по контрагентам по трем старым переходящим договорам в минус и по Энергодонстрой в плюс, то выходит сумма расхождения между счетом 68.02 и начисленным НДС к уплате в декларации по НДС 2 кв 2020г. Исправлять ошибку необходимо по каждому контрагенту отдельно.

17. Доброго дня. К сожалению, я не имею возможности пройти по ссылке. Видимо закончился срок коммерческой подписки. Не могли бы вы выложить ответ сюда по пункту Вычет НДС при переносе аванса на новый договор?

18. Здравствуйте, Юлия.
    Как получить доступ к материалу узнайте у своего менеджера. Для зачета аванса необходимо оформить два шага:
    1. Зачет аванса по долгу. Продажи -Расчеты с контрагентами — Корректировка долга.
    2. Вычет НДС с аванса Операция — Регламентные операции НДС — Формирование записи книги покупок.

Комментарии закрыты.