ТОП вопросов и ошибок по уведомлениям ЕНП в 1С

Ошибки в Уведомлениях не редкость. Давайте рассмотрим варианты корректировки уведомлений по ЕНС в 1С Бухгалтерия.

В Уведомление попадает строка с неверным КПП, если у организации в 1С две Регистрации в налоговом органе одним кодом ИФНС

В Уведомление попадает строка с неверным КПП, если у организации в 1С две Регистрации в налоговом органе одним кодом ИФНС.

Это ошибка программы 30179837.

Отслеживать ее исправление можно здесь. Укажите номер ошибки в открывшейся ссылке.

При заполнении Уведомления по ЕНС происходит поиск ИФНС по коду, поэтому если в справочнике Регистрации в налоговом органе несколько элементов с одинаковым кодом, подставляется первая. Пока в этом случае следует выбирать нужную ИФНС в уведомлении вручную.

После исправления ошибки обновите 1С.

Как обновить 1С 8.3 самостоятельно

Какой НДФЛ показывать в Уведомлении: исчисленный или удержанный? Документ называется «Уведомление об исчисленных суммах налогов, авансовых платежей по налогам, сборов, страховых взносов»

Какой НДФЛ показывать в Уведомлении: исчисленный или удержанный? Документ называется «Уведомление об исчисленных суммах налогов, авансовых платежей по налогам, сборов, страховых взносов».

В Уведомлении об исчисленных суммах налогов указывается только удержанный налог (п. 9 ст. 58 НК РФ). В Уведомлении плательщик дает расшифровку налоговикам — как разнести сумму платежа на ЕНС, ведь уплачивается общая «безликая» сумма.

После подачи Уведомления по ЕНС нашли ошибку в сумме транспортного налога (указали 640 руб. вместо 700 руб.). Как создать корректировочное Уведомление об исчисленных суммах налогов, если ошибка в сумме в 1С?

После подачи Уведомления по ЕНС нашли ошибку в сумме транспортного налога (указали 640 руб. вместо 700 руб.). Как создать корректировочное Уведомление об исчисленных суммах налогов, если ошибка в сумме в 1С?

Если в первичном Уведомлении несколько налогов, подайте корректировочное Уведомление только по тому налогу, в котором допущена ошибка — создайте новое Уведомление об исчисленных суммах налогов в разделе Операции на верную сумму.

Новое уведомление отправьте в ИФНС, оно заменяет предыдущее.

При необходимости доплатите на ЕНС недостающую сумму налога.

Ошибки в Уведомлениях по ЕНС в 1С

Неверно указали период в Уведомлении по транспортному налогу за год — 1 кв. 2022. Авансы в течение года не платились. В Уведомлении так же были указаны НДФЛ и страховые взносы. Как сдать корректировку Уведомления по транспортному налогу?

Неверно указали период в Уведомлении по транспортному налогу за год — 1 кв. 2022. Авансы в течение года не платились. В Уведомлении так же были указаны НДФЛ и страховые взносы. Как сдать корректировку Уведомления по транспортному налогу?

По такой же схеме корректируются любые другие реквизиты уведомления: КПП, КБК.

Подайте корректировочное Уведомление с исправлением только того налога, в котором допущена ошибка, т. е. только по транспортному налогу.

Сформируйте новое Уведомление об исчисленных суммах налогов в разделе Операции.

Заполните 2 строки:

• 1-я полностью повторяет строку из первичного уведомления с неверным периодом, в строке Сумма укажите 0;
• 2-ю заполните верным периодом, в графе Сумма укажите полную сумму начисленного налога.

Ошибки в Уведомлениях по ЕНС в 1С

Механизм начисления и уплаты ЕНП в 1С

Операции по ЕНС в 1С

Уведомление об исчисленных суммах налогов по налогу на имущество подаем по месту нахождения организации или по месту учета имущества, если это разные ИФНС?

Уведомление об исчисленных суммах налогов по налогу на имущество подаем в по месту нахождения организации или по месту учета имущества, если это разные ИФНС?

Уведомления по ЕНС направляются в налоговый орган по месту постановки на учет плательщика. ФНС рекомендует по налогам, по которым не представляется декларация, указывать в уведомлении КПП по месту регистрации организации (Письмо ФНС от 01.03.2023 N БС-4-21/2346@).

ТОП бухгалтерских вопросов по ЕНП с 2023 года

Учитывать ли переплату на ЕНС при заполнении уведомления по ЕНП на авансовый платеж по УСН?

На ЕНС есть переплата на начало года — 10 тыс. руб. Начислен авансовый платеж по УСН за 1 квартал — 40 тыс. руб. Из Задач организации сформировано и сдано в ИФНС уведомление по УСН за 1 квартал на сумму 30 тыс. руб. (за минусом переплаты). Оплата произведена также в сумме 30 тыс. руб. Правильно ли это?

В уведомлении указывается сумма исчисленного налога (взноса), которую требуется уплатить по сроку (п. 2.6.4 Приказа ФНС от 02.11.2022 N ЕД-7-8/1047@). В данном случае должна быть начисленная сумма аванса без учета переплаты — 40 тыс. руб. (п. 9 ст. 58 НК РФ).

Платеж в бюджет осуществляется с учетом переплаты — в вашем случае на сумму 30 тыс. руб. (40 тыс. руб. – 10 тыс. руб).

Если в документе Уведомление об исчисленных суммах налогов сумма заполняется неверно, то ее следует отредактировать вручную.

Уведомление по УСН за 1 квартал сдано с ошибкой — сумма аванса занижена на 10 тыс. руб. Алгоритм исправления в 1С такой.

Вариант 1. Создайте документ Операция, введенная вручную с видом Сторно документа — первичного уведомления с ошибкой, в разделе Операции.

Перенос на ЕНС начисленного налога и запись в регистр Расчеты по налогам на едином налоговом счете сторнируются. Это нужно, чтобы при формировании верного Уведомления сумма на счетах учета и в регистре накопления не задвоилась.

Сформируйте новое Уведомление об исчисленных суммах налогов в разделе Операции.

Повторите строку по этому налогу, заполненную аналогично первичному уведомлению, но с верной суммой.

Формируется проводка с новой суммой налога, начисленного на ЕНС, а также запись в регистр Расчеты по налогам на едином налоговом счете.

Новое Уведомление отправьте в ИФНС, оно заменит предыдущее.

Вариант 2. Создайте документ Операция по единому налоговому счету с видом операции Налоги (начисление) в разделе Операции.

Повторите строку по этому налогу, заполненную аналогично первичному уведомлению, но только на разницу (в нашем примере нужно добавить 10 тыс. руб. исходя из расчета (40 тыс. руб. — 30 тыс. руб.)).

Формируется проводка с доплатой на ЕНС начисленного налога, а также запись в регистр Расчеты по налогам на едином налоговом счете.

Создайте и заполните вручную новое уведомление на полную сумму из раздела Отчеты — Уведомления, сообщения и заявления — папка Единый налоговый платеж. Выберите Уведомление об исчисленных суммах налогов и по кнопке Еще укажите Создать без отражения в учете — Уведомление без отражения проводок.

Новое уведомление отправьте в ИФНС, оно заменит предыдущее.

При необходимости доплатите на ЕНС недостающую сумму налога.

Как отразить возмещение НДС в 2023 году?

Как отразить возмещение НДС в 2023 году?

Сумма возмещаемого налога отражается как положительное сальдо на ЕНС после вынесения ИФНС соответствующего решения. Если есть задолженность, она будет погашена за счет возмещаемого НДС. Оставшуюся сумму можно оставить на ЕНС, зачесть или вернуть по заявлению налогоплательщика (ст. 78 НК РФ, ст. 79 НК РФ).

• Как сформировать заявление о зачете переплаты на ЕНС в 1С
• Как сформировать заявление о возврате переплаты на ЕНС в 1С
• Как отразить возмещение НДС при ЕНС в 1С?

См. также:

• Единый налоговый платеж (ЕНП) с 2023 года (законодательство)
• Как работать с ЕНС в Личном кабинете на сайте ФНС с 2023 года

Подписывайтесь на наши YouTube и Telegram чтобы не пропустить
важные изменения 1С и законодательства

Помогла статья?

Получите еще секретный бонус и полный доступ к справочной системе БухЭксперт8 на 8 дней бесплатно

E-mail

Пароль будет выслан на указанный email