Приобретаем товар в Озоне (ООО «Интернет-Решения»). Оплачиваем маркетплейсу, получаем товар от него.
В УПД на товар в поле Продавец проставлены фактические продавцы товара (различные ООО, ИП, которых мы не знаем).
Кто является продавцом в этой сделке и как отразить такую покупку в 1С?
Нормативное регулирование
По договору, который OZON заключает с Продавцом, «Права и обязанности по сделкам, связанным с реализацией товаров Продавца и заключенным от его имени, возникают непосредственно у Продавца (ст. 1005 ГК РФ)».
Продавцом купленных товаров является фактический их владелец. OZON выступает агентом с поручением принимать денежные средства от покупателя и доставлять товары.
Такая покупка через OZON отражается с использованием документа Корректировка долга.
Организация приобрела ноутбук на сайте OZON по цене 49 200 руб. (в т. ч. НДС 20%).
27 мая товар оплачен.
30 мая товар получен.
Предоплата покупателя
Документ Списание с расчетного счета (Банк и касса — Банковские выписки).
Проводки
Получите понятные самоучители 2025 по 1С бесплатно:
Поступление товара
Документ Товары (накладная, УПД) (Покупки — Поступление (акты, накладные, УПД)).
Проводки
Контроль расчетов
Договоры (Отчеты — Анализ субконто).
Корректировка долга
Прочие корректировки (Покупки — Корректировка долга).
Проводки
Контроль расчетов
Договоры (Отчеты — Анализ субконто).
См. также:
Помогла статья?
Получите еще секретный бонус и полный доступ к справочной системе Бухэксперт на 8 дней бесплатно
Здравствуйте! Скажите пожалуйста, при этом можно брать затраты к НУ, НДС к вычету? В одном из ответов на вопросы вы отвечали, что нельзя, так как документ одной организации подписан ЭЦП другой организации.
Если поделитесь ссылкой на вопрос, прокомментируем.
Возможно, там какой-то конкретный случай разобран.
Оплата Озон, а документы получены от другого юрлица-продавца в 1С Вот ссылка на вопрос.
Есть вариант работы по агентскому договору, когда агенты действуют от имени и за счет продавца. Они сами выставляют от его имени первичку и отправляют его продавцу по ЭДО / электронной почте. Продавц регистрирует № счета-фактуры в своей Книге продаж. У покупателя с ним все сойдется, проблем с вычетом НДС быть не должно.
Добрый день, Подскажите, пожалуйста, есть материалы по Вашему комментарию? Товар нам как продавцу с 41 счета указывать в счет-фактуре или с 45? Мы ведь передали на склад ОЗОН на 45 счет товар, ОЗОН его продал со своего склада, но документы сформировал за нас, где продавцом указал нашу компанию, но этот товар ОЗОН нам на склад не возвращал., т.е. на 41 счет не было возврата.
Все материалы по реализации через маркетплейс здесь >>
Здесь мы обсуждаем покупки на Озон.
У вас похоже вопрос про продажи. Оптимально в Личном кабинете обсудить, чтоб изучить ситуацию детально.
Добрый день! Пожалуйста можно такую же ситуацию разобрать, но только на УСН Доходы минус расходы. Все делаю аналогично этой инструкции через корректировку долга. Но, не формируется запись в КУДиР (сделала запись вручную) и не попадает в расходы. Формирую отчет «Расходы УСН», а в расходы не попадает » Документ не признает расходы УСН» . Т.е. оплата была ОЗОНу, а документ от ИП или др.поставщика.
Здравствуйте!
Проверили на своих данных, релиз 3.0.173.
Сумма из корректировки долга в КУДиР попадает.
Скрин прилагаю.
Удалите документы и заведите, пожалуйста, на актуальном релизе именно так, как в статье выше дано.
Поделитесь результатом. 🍀🍀🍀
Надо проверить по всей цепочке, может где-то случайно поставили Не принимается для УСН.
Здравствуйте! Аналогичная ситуация: УСН Доходы — Расходы при создании документа корректировка долга вообще не формирует регистров УСН. 1С Бухгалтерия предприятия Релиз 3.0.184.26 . Почему такое может быть?
Добрый день!
Смоделировала пример в базе.
Регистры формируются корректно.
Если ошибка сохраняется, задайте вопрос нашим специалистам в Личном кабинете.
Добрый день. Подскажите, пожалуйста, если такая покупка была без НДС (УПД-2), в этом случае в базе нет возможности подтянуть поступление в документ «корректировка долга». как быть?
Здравствуйте!
В вашем случае получается так
Списание с р/с Без НДС
Поступление (акт, накладная, УПД) Без НДС
Корректировка долга, которая «схлопывает» эти документы
Пока оснований не наблюдается, что Корректировка долга не отрабатывала.
Проверьте, пожалуйста, еще раз всю цепочку операций. Шапку Корректировка долга, как заполнена. Релиз актуальный на сегодня не ниже 3.0.177.
Делитесь результатом.🍀
Если продолжает сбоить, надо смотреть, как отражено в 1С на скринах.
Вопросы обсуждаем здесь
Личный кабинет
добрый день! А что указать во вкладке Счета учета. не написано в разъяснениях.
Здравствуйте!
Данную вкладку можете не заполнять.
Необходимые для проводок счета указаны на вкладках Дебиторская задолженность и Кредиторская задолженность в нашем случае.
Пригодится общий алгоритм
Документ Корректировка долга в 1С
Коллеги, спасибо за проделанную работу. Однако, есть ведь и более элегантный метод через вид договора «С комиссионером (агентом) на закупку». Если при создании платежа/поступления выбирать этот вид, то само поступление товара можно оформлять непосредственно на Озон, а в счет-фактуре при этом появляется поле «Составлен от имени», где выбирается продавец. И в таком случае: 1) не нужны никакие корректировки, т.е. все движения по взаиморасчетам проходят по Озону и 2) в книге покупок отображается Продавец, а не Озон (что нам и нужно)
Денис, благодарим за внимание к материалу и ваше мнение.👍
Озон сейчас схему работы с продавцами поменял. Материал на обновлении как раз. Скоро тут будет.
По вашему варианту. Из идей, чтобы проконтролировать надо.
Посмотрите, пожалуйста, как в Книге покупок информация заполняется.
Если туда попадает Озон, на сколько это ок.
Озон попадает в 11-12 графу. А продавец в 9-10. По сути операции все так и есть, поэтому не думаю, что возникнут какие-то проблемы
На сколько понимаю, договор с Озон не подпадает под пп. «о» и «п» п. 6 Правил ведения книги покупок, утв. Постановлением Правительства от 26.12.2011 N 1137 т.е. графы 11 и 12 в книге покупок не заполняются.
Если посмотреть СФ, которые дает Озон. Он там как агент не обозначен.
По книге покупок идет сквозная проверка декларации по НДС при камералке.
Что у покупателя в книге покупок, то должно быть у продавца и у агента в книге продаж, книге покупок.
У Озона не будет инф., что он агент, также как и у продавца. Он оформил СФ напрямую на покупателя.
Озон агент по сути только на сбор денег.
Поэтому мы и предлагаем вариант отражения в 1С, который обеспечивает именно такой результат — отсутствие в книге покупок Озон.
Что думаете с учетом этого?
Насколько я знаю и понимаю, Озон действует именно как агент/комиссионер. Ссылка на их базу знаний https://seller-edu.ozon.ru/contract-for-sellers/contract-goods/contract-for-sell-goods-on-ozon. Кроме того на сайте Озона («Условия продажи товаров и услуг юридическим лицам «) есть вот такая информация: «4.18. В случае, если Продавец готов выставить счёт-фактуру, Ozon направляет Клиенту УПД-1 от имени Продавца. В таком случае НДС принимается к вычету у Клиента.»
В наших УПД он обозначен как составитель документа (агент, комиссионер). Исходя из всего вышеперечисленного, я не вижу оснований не заполнять графы 11 и 12. Как будто все сходится и подпадает под агентскую/комиссионную торговлю самым непосредственным образом
Да, вы безусловно под свою ответственность на свое профессиональное суждение можете оформлять операции так, как считаете нужным.
Наша позиция дана выше. Мы придерживаемся ее в данном случае.
Будут изменения, обязательно сообщим.
Со своей стороны постараюсь подсветить вопросы от ФНС, если они возникнут по этому поводу
Договорились, спасибо! Будем на связи по этому вопросу 🍀
На заметку 🍀с учетом текущих реалий
Как отразить перевыставление услуг маркетплейсом «Озон» в 1С?
Добрый день! Вы знаете, смущает только один момент, почему в упд, которые приходят от озона, там внутри указаны контрагенты другие-это да, и мы от них и приходуем. НО там везде внизу упд написано -«Данный документ служит основанием для подтверждения отгрузки товара, но не является счетом-фактурой, который служит основанием для принятия НДС к вычету»
как это не служит к вычету? так что же тогда служит. вот это очень беспокоит
Добрый день!
Возможно у вас УПД со статусом 2.
Это надо в шапке документа посмотреть.
Тогда да, вычета НДС нет и подход такой
Как учесть УПД со статусом 2 от Озон в 1С?
спасибо большое, да там статус 2
Отлично, что мы с вами с вопросом разобрались! Спасибо за обратную связь 🌷