НДФЛ

1. Добрый день!
   Перерасчет марта 2022 или марта2023?
   Есть статья по вопросу
   Отражение в 2-НДФЛ и 6-НДФЛ дохода, сторнированного в следующем налоговом периоде
   Нам необходимо сделать возврат НДФЛ. Проверить суммы выплаты/переплаты, если вы хотите сверить можно по расчетным листкам и Анализу зарплплаты.
   Но еще важный момент за какой период перерасчет больничного, так как в Зуп есть ошибка
   https://bugboard.v8.1c.ru/error/000064721

2. Перерасчет в декабре 2023г за март 2022 г. Я в декабре не сделала документ возврат НДФЛ, т.к в расчетном листке сумма НДФЛ уменьшилась. В 6 НДФЛ сумма НДФЛ не уменьшилась. Если сейчас декабрем внести документ возврат НДФЛ. Надо перепроводить начисление зарплаты или нет? Спасибо.

3. Скорее всего у вас именно ошибка, ссылка на которую выше.
   Подскажите в каких документах у вас заполнена корректировка выплаты? В перерасчете больничного? В расчете зарплаты за декабрь есть?
   Корректировку выплаты нужно удалить, поскольку зачет НДФЛ за прошлый налоговый период не предусморен НК.
   А возврат НДФЛ провести через специальный документ

4. Открыла 2022 год. В документе больничный в марте 2022 года сделала исправления декабрем 2023, т. к. ошибку обнаружили декабрем 2023. В декабре 2023 года сумма больничного встала с минусом и сумма НДФЛ также уменьшилась в декабре 2023. С сотрудника взяли заявление об удержании лишней суммы по больничному. Сделали корректировки 6НДФЛ за 2022г. За 2022 год появилась сумма излишне удержанного НДФЛ. В расчете заработной платы за декабрь 2023г сумма по больничному встала с минусом и НДФЛ также уменьшился. Получается, что мы удержали по больничному лишнюю сумму и соответственно возместили НДФЛ.(Документом исправление больничного). В 6НДФЛ за 2023 год сумма исчисленная и удержанная стоит больше на сумму возмещенного НДФЛ. В расчетном листке справочно стоит зачтено изл. уд. НДФЛ. Зарплату за декабрь 2023 мы уже выдали 29 декабря 2023г, т к. срок выплаты зарплаты последний день месяца. Я так полагаю, что надо создать документ возврат НДФЛ в декабре 2023г, чтобы встала сумма в 6НДФЛ как возвращенная налоговым агентом.
   Если убрать корректировку больничного тогда опять полетит 2022 год. А мне все равно надо было делать корректировку, т.к был запрос из ФСС о завышенной сумме. Что можете посоветовать? Спасибо.

5. Добрый день!
   Похожий вопрос рассмотрен в примере №5
   Исправление ошибок в учете по НДФЛ
   Вы с сотрудника денег взяли как бы с зачетом НДФЛ. Для учета НДФЛ так и должно быть: вы ему возвращаете налог, он вам возвращает сумму побольше.

6. 6 НДФЛ был уже отправлен. Надо будет делать корр. 6НДФЛ.
   Если: Возврат НДФЛ, выплата НДФЛ, возврат в кассу задолженности.
   В расчетном листке по нолям.
   В корр. 6НДФЛ В Разделе 1. добавилась сумма по строке 030 сумма возвращенная
   В Разделе 2. добавилась суммы по строке 190 сумма возвращенная
   В Приложении 1 Справка о доходах все данные пустые.
   Так правильно будет? Спасибо.

7. Добрый вечер!
   Извините за ожидание
   По описанию все верно.
   Уточните пожалуйста, вы же возврат реальный сделали?

8. НДФЛ вычелся исправленным больничным. Поэтому я сначала успокоилась. Но когда начала делать 6НДФЛ за 2023 год отчет получился без возврата. Поэтому и начала задаваться вопросами. Как сделать, чтобы было правильно? Документа возврата реального нет, только через исправленный больничный.

9. Добрый день!
   Добавьте пожалуйста Подробный анализ НДФЛ по сотруднику за 2022 и 2023

10. Анализ по сотруднику 2022 г База 533550,08. Исчислено 69362, удержано 69719, перечислено 69719, осталось удержать -357
    Анализ по сотруднику 2023 г База 592161,70. Исчислено 76981, удержано 76981, перечислено 76981.

11. Добрый день!
    Добавьте пожалуйста отчет Подробный анализ НДФЛ в виде pdf или word.
    В нем будет видны документы по месяцам.
    Сложно не видя базы быть уверенным в верности расчетов.
    По описанию вы сделали все верно.

12. По отчету все верно, база*0,13 равна исчисленному, и удержанный равен исчисленному

13. Почему то, при синхронизации в бухгалтерию 357-00 встает по дебету 68 счета. ( в декабре 2023г). Какие ещё надо сделать документы (декабрем 2023), чтобы было по нолям? Может какие-то операции зачета НДФЛ с выплатой сотрудника? Спасибо.

14. Верно понимаю, что у вас исчисленный на 68 счете не совпадет с ЗУП?
    Вы заплатили НДФЛ с учетом этой суммы в 2023?
    У вас по расчетному листку и по ведомости к выплате одинаковые суммы? Все закрылось?

15. По расчетному листку и по ведомости суммы одинаковые, зарплата по нолям.
    В ЗУП в документе «Отражение зарплаты в бухучете» сумма НДФЛ меньше, поэтому и в БУ передалась меньше.
    Перечислила больше, т.к. в документе в ЗУП «Отражение уд. НДФЛ в БУ» больше.
    И Уведомление сформировалось с большей суммой.
    6 НДФЛ — с большей суммой.

16. Добрый вечер!
    Когда мы пересчитали Больничный, у нас уменьшился Исчисленный НДФЛ, и следовательно мы должны отразить это на 68 счете (уменьшение).
    В Бухгалтерии на 68 счете мы отражаем Исчисленный НДФЛ.
    Платим в ИФНС Удержанный. Если возврат введен Январем 2024, то он попадет у нас уже в Уведомление января, и уменьшит сумму НДФЛ января 2024. В 6 НДФЛ возврат попадает в 1к 2024.

17. Спасибо за терпение.

18. Добрый вечер!
    Мне удалось вам помочь? Или остались какие то вопросы?)

19. Я поняла, что 2024 годом мне нужно сделать документ возврат НДФЛ, выплатить его сотруднику через банк. Затем с сотрудника взять заявление , чтобы он вернул излишнюю сумму. В 6 НДФЛ сумма возврата попадет в 1 квартал 2024г. Спасибо

20. Хотелось декабрем 2023г сделать взаимозачет, т. к. сумма выплачена правильно.

21. Можно попробовать на копии, или на рабочей очень аккуратно.
    Сделать возврат декабрем, переподобрать в ведомости, если сумма верная.
    Тогда все отразится в 2023.

22. Спасибо.

Комментарии закрыты.