Требование из ИФНС по НДС код ошибок 2 и 4 при частичном зачёте авансов в 1С

1. Здравствуйте, Татьяна!

   По описанию сложно понять, в чём допустили ошибку, прикрепите, пожалуйста, книгу покупок и продаж либо с отбором контрагентов (сч/фактур), о которых пишете, либо полностью, и выделите моменты, которые имеете в виду.

   Сверьтесь с алгоритмом заполнения декларации в случае авансов полученных и выданных:
   Исчисление НДС по авансам, полученным от покупателей на расчетный счет в 1С
   Принятие НДС к вычету при зачете авансов, полученных от покупателей в 1С
   Принятие НДС к вычету по авансам, выданным поставщикам в 1С

   1. Галина, здравствуйте! Нашла вопрос наподобие моего, где Вы подписчице описываете, что и как нужно сделать. «Требование из ИФНС по декларации по НДС, код ошибки 2 в 1С». Ситуация похожая, и у меня, я думаю, тоже из-за того, что покупатели платят частично. И где-то получается платеж разбивается на доплату за отгруженный товар и аванс, где-то аванс разбивается на несколько отгрузок. Просмотрела все строки из требования, так и есть: вопросы именно по таким оплатам.
      Получается, мне нужно расписать весь путь аванса — куда какая сумма зачлась?
      А по второму вопросу нашла свою ошибку: задвоение расхода (одну поставку внес менеджер по скану документа, и я не увидела, ту же поставку я занесла по полученному УПД по ЭДО). Можете ссылочку кинуть, как сделать корректировки по уменьшению расхода и представлению уточненки по НДС и налогу на прибыль (период закрыт уже)?

2. Получается, мне нужно расписать весь путь аванса- куда какая сумма зачлась?

   Да, верно.

   По второму вопросу:
   Уточненная декларация по НДС на уменьшение и на увеличение при ЕНС с 2024 года в 1С
   Порядок представления уточненной декларации по НДС в 1С
   Уточненная декларация по налогу на прибыль
   Завышены расходы по услугам поставщика текущего года. Исправления по налогу на прибыль: автоматическое заполнение уточненной декларации в 1С
   Завышены расходы по услугам поставщика текущего года. Исправления по налогу на прибыль: ручное заполнение уточненной декларации в 1С

   1. Галина, здравствуйте! А Вы не подскажете, как описать путь аванса? Своими словами: по авансовому сч/ф № 15 зачтен аванс в счет отгрузки № 1 от 01.08.2024 в сумме 100 000, в т. ч. НДС 16 666,67.
      Примерно так?

3. В ответ на требование … поясняем следующее и далее по тексту своими словами, да, можно так, как пишете.

   1

4. По этому же требованию увидела момент по строке 94 графа 18 стоит сумма 1 000 000, когда аванс зачтен в сумме 664000, в графе 19 НДС верный. Это получается ошибка? Но я нигде не нашла: проверила и авансовые сч/ф, и выданные по отгрузке, и банковскую выписку. Скрин требования приложила.

5. Также прикладываю Книги покупок, продаж, движение документа Реализация.
   Помогите, пожалуйста разобраться!

6. Нет, это не ошибка.
   После отгрузки регистрируем авансовый счет-фактуру в книге покупок с кодом 22. В графе 14 указываем полную сумму полученного аванса, а в графе 15 — сумму налога, которую можно принять к вычету, исходя из размера зачтенного аванса.
   Может пригодиться обсуждение:
   В Книге покупок сумма с НДС в графе 14 больше, чем требуется при частичном зачете аванса от покупателя в 1С

   Поступление аванса по документу (хвостик) 386 от 27.09.24 — 1 млн. руб, зачтён аванс по этому поступлению в сумме 664 тыс. руб. (553 333,35 + 110 666,67).
   В книге покупок по строке 14 отражена полная сумма аванса (1 млн. руб), если будет частичная, налоговая не поймёт, что это за сч/ф на аванс, это мы уже обсудили.
   В строке 15 сумма зачтённого НДС 110 666,67.
   Остаток аванса (336 тыс.) перенесён на следующий период, это видно на скрине анализа учёта по НДС.
   Вам нужно просто дать пояснение, что это не ошибка, а частичный зачёт аванса.

   1

7. Спасибо огромное за разъяснения!!!! Тогда всё верно.
8. Рада была помочь! Обращайтесь, пожалуйста.

   1

9. Спасибо огромное! Вы лучшие! Очередной раз в этом убеждаюсь. Без вас никак не обойтись!
10. 1

Комментарии закрыты.