Как отразить перевод аванса и авансового счета-фактуры с одного покупателя на другого в 1С

Вопрос задал Елена К. (Москва)

Ответственный за ответ: Кирюшенко Екатерина (★9.92/10)

Добрый день.
Как правильно сформировать книгу покупок в следующей ситуации.
12.01.2023 от Покупателя был получен аванс в сумме 1 380 000,00 руб., в т.ч. НДС 20% — 230 000,00 руб. Был выставлен авансовый счет-фактура, который попал в книгу продаж и декларацию за 1 кв. 2023 г.
28.02. 2023 подписывается трехстороннее доп. соглашение, по которому работа по данному проекту передается другому Покупателю, причем аванс прежнему Покупателю не возвращается, а переносится на нового.
31.08.2023 происходит реализация работ и Акт и счет-фактура на реализацию на полную сумму по договору выписываются на нового Покупателя.
Подскажите, как правильно в 1С оформить перевод аванса и авансового счет-фактуры с одного покупателя на другого, чтобы счет-фактура от 12.01.2023 попал в книгу покупок. Нужно ли оформлять доп.лист к книге продаж и в каком периоде.
Корректировку долга с одного контрагента на другого согласно договора я провела 28.02.2023.
Заранее благодарю.

Метки вопроса: —

Все комментарии (4)

  1. Здравствуйте!

    В Письме Минфина РФ от 12.11.2012 N 03-07-11/482 изложена позиция, что
    НДС с авансов подлежит вычету с даты оказания услуг лицу, получившему права требования на такие услуги.

    Исходя из этой позиции НДС с авансов полученных нужно восстановить в книге покупок 3 кв. 2023 г.

    Прикрепите пожалуйста, скрин документа корректировки от 28.02.2023 его проводки и движение по регистрам.

    1. Добрый день, Екатерина.
      Вы, видимо, невнимательно или не полностью прочитали мой вопрос. Он как раз и касается работы в 1С Бухгалтерия, а не вопросов применения налогового законодательства. Про то, что НДС с авансов полученных нужно восстановить, я Вас и не спрашивала. Мой вопрос состоял в следующем: «Подскажите, как правильно в 1С оформить перевод аванса и авансового счет-фактуры с одного покупателя на другого, чтобы счет-фактура от 12.01.2023 попал в книгу покупок. Нужно ли оформлять доп.лист к книге продаж и в каком периоде?» Саму ситуацию переписывать не буду. Запрашиваемые документы по корректировке прикрепила. Спасибо.

  2. Извините, почему-то не прикрепился фай с корретировкой долга.

  3. Приложение  voss-avansa-korrekti-dolga.docx

    Благодарю за скрины.

    Во сложении мини инструкция, посмотрите пожалуйста.

Комментарии закрыты.