Добрый день!
Обнаружились ошибки в 3 кв. 2024.
1. Мы продавец. Как подать уточненку с исправлением номера сч-ф в книге покупок при принятии к вычету по авансовым платежам НДС (не тот номер авансовой сч-ф восстановился)? Пояснения ниже…
2. Мы покупатель. Еще одна ошибка при приеме товара (товар еще есть в наличии), ошибочно указана не та сумма по УПД (опечатка: вместо 285 указали меньше — 235). Соответственно, и НДС меньше. Здесь еще ранее была принята авансовая сч-ф к вычету. Через сторно делать и заново вводить? Датой обнаружения ошибки? И как в доп. листе декларации это показать?
Пред история: в 3 кв. была реализация, НДС отразили в 9 разделе и тут же восстановили в книге покупок (8 раздел) ранее уплаченный НДС с аванса. В рамках этой операции было получено несколько авансовых платежей, было выставлено 2 сч-ф. Оказалось, что у нас ошибочно восстановлена сч-ф не с тем номером, что у покупателя (это все по одному договору). Нам теперь нужно в уточненке изменить только номер авансовой сч-ф на другой, сумма не меняется. Как правильно это сделать? Исправления делать датой обнаружения ошибки? И как-то через доп. лист показать в декларации верный номер сч-ф по восстановленному авансу?
Спасибо!
Приложение
Добрый день!
1) Исправление номера авансовой счет-фактуры можно внести через исправительные записи в Книгу покупок.
Операция — Регламентная операция НДС — создать — Формирование записей книги покупок — вкладка Полученные авансы — текущая дата.
Формируем две записи:
— Счет-фактура с неверным номером — запись сторно (с минусом) — галочка «Запись доп. листа» — корректируемый период 3 кв. — Исправленный счет-фактура — подтягиваем нужный номер счет-фактуры.
— Счет-фактура верная — все графы заполняются идентично, только с плюсом.
Формируем Доп. лист Декларации НДС за 3 квартал.
2) Правильно понимаю, что полученная счет-фактура на аванс верно восстановилась в Книге продаж, на верную сумму?
Ошибка только в документе «Поступление».
Если обнаружили собственную ошибку при формировании документа «Поступление», то нужно в текущем периоде оформить документ «Корректировка поступления», вид операции — «Исправление собственной ошибки».
Так как ошибка в сумме документа, ставим «Отражать корректировку» — «Во всех разделах учета».
Все операции корректировки пройдут в текущем периоде.
По вкладке НДС покупки документа «Корректировка поступления» сформируется две записи в доп. лист Книги покупок — сторно и верная.
Далее формируем уточненную декларацию НДС за 3 кв. с доп.листами.
Основной алгоритм описан в нашем материале.
Документ Корректировка поступления вид операции Исправление собственной ошибки в 1С
Останутся вопросы, пишите.
Спасибо, все получилось!
С Наступающим Новым годом!