Организация взаиморасчетов с работниками в ЗУП 3. Устранение «пересортицы» в регистрах по взаиморасчетам

Регистры накопления для организации взаиморасчетов с работниками

В ЗУП 3 для учета взаиморасчетов с сотрудниками используются регистры накопления:

  • Взаиморасчеты с сотрудниками
    (e1cib/list/РегистрНакопления.ВзаиморасчетыССотрудниками) –
    для отражения взаиморасчетов в зарплатных отчетах при «зарплатном» сальдо.
  • Бухгалтерские взаиморасчеты с сотрудниками
    (e1cib/list/РегистрНакопления.БухгалтерскиеВзаиморасчетыССотрудниками) —
    для отражения взаиморасчетов в зарплатных отчетах при «бухгалтерском» сальдо.
  • Зарплата к выплате
    (e1cib/list/РегистрНакопления.ЗарплатаКВыплате) –
    для заполнения Ведомостей…

Регистры Взаиморасчеты с сотрудниками и Бухгалтерские взаиморасчеты с сотрудниками содержат следующие разрезы учета:

  • Организация
  • Физическое лицо
  • Сотрудник – если в организации сотрудник работает по основному месту работы и по совместительству, то взаиморасчеты ведутся по каждому элементу справочника Сотрудники.
  • Подразделение – если сотрудник будет в середине месяца переведен в другое подразделение, значит часть доходов будет начислена по одному подразделению, а другая – по второму подразделению. Соответственно в расшифровке суммы к выплате будут проходить суммы по двум подразделениям.
  • Статья расходов – статьи расходов учитываются при начислении и соответственно при выплате. Основная статья расходов — это ОТ (в проводках 70 счет), для прочих разовых начислений – ПР (в проводках 73 счет), для договорников используется статья КА (в проводках 76 счет).

Разрезы регистра накопления Зарплата к выплате расширены по сравнению с данными регистров, используемых для формирования отчетов. Добавлены:

  • Период взаиморасчетов – месяц, за который выплачиваются доходы.
  • Документ-основание — является важным реквизитом для целей учета выплаченного дохода для НДФЛ. Для корректного заполнения отчетности по НДФЛ необходимо чтобы документ-основание, по которому прошло начисление, совпадал с документом-основанием при выплате.

Следует отслеживать чтобы суммы по разрезам учета «схлопывались», т.е. чтобы выплата происходила по той же аналитике что и начисление.

Пример корректировки взаиморасчетов

Сотруднику в июле была начислена и выплачена материальная помощь по статье расходов ОТ. Удержания НДФЛ при выплате не было. После выплаты в документе Материальная помощь поменяли статью расходов на ПР.

В следующем месяце общая сумма к выплате за август составила 40 843,17 руб.

В этом случае:

  1. При выплате зарплаты за август программа пытается перекинуть выплаченную сумму июльской материальной помощи с одной статьи расходов – ОТ на другую – ПР.
  2. В Расчетной ведомости (Т-51) (Зарплата – Отчеты по зарплате Расчетной ведомости (Т-51)) в колонке задолженность числится одна и та же сумма задолженности как за организацией, так и за сотрудником – 4 870 руб.
  3. Если бы при выплате был удержан НДФЛ, то программа неправильно определила бы сумму выплаченного дохода и соответственно это неверно отразилось в отчетности по НДФЛ

Для исправления ошибок по взаиморасчетам следует использоваться технический документ Перенос данных (Администрирование – Переносы данных), в котором заполнить данные по регистрам накопления:

  • Бухгалтерские взаиморасчеты с сотрудниками
  • Взаиморасчеты с сотрудниками
  • Зарплата к выплате

В документе указать Месяц начисления – это справочная информация. В нашем примере установим Июль 2019.

Для выбора регистров воспользуемся кнопкой Настройка состава регистров. Отметим флажками три регистра накопления:

  • Бухгалтерские взаиморасчеты с сотрудниками
  • Взаиморасчеты с сотрудниками
  • Зарплата к выплате

Посмотреть какую аналитику использовать при заполнении данных по регистру Взаиморасчеты с сотрудниками можно непосредственно в регистре. При совпадении же данных по всем трем регистрам (наш случай) это можно сделать в Ведомости в расшифровке суммы к выплате.

В нашем примере заполним две строки на одну и ту же сумму 4 870 руб. по статьям расходов ОТ с плюсом и ПР с минусом. Укажем:

  • Период (информация по месяцу начисления) — 01.07.2019
  • Вид движения Приход
  • Физическое лицо и Сотрудник – Галкин Г.Г
  • Подразделение – Участок сборки

В Расчетной ведомости (Т-51) задолженность исчезнет.

Для того, чтобы в будущем иметь возможность видеть в зарплатных отчетах верное «бухгалтерское» сальдо, следует внести данные по регистру накопления Бухгалтерские взаиморасчеты с сотрудниками. Как и какие сведения внести можно посмотреть непосредственно в регистре накопления, отобрав данные по сотруднику.

В нашем примере корректировку вносим 31.07.2020 г. по статье расходов:

  • ОТ — делаем Приход на сумму 4 870 руб. с плюсом.
  • ПР – запишем Приход на сумму 4 870 руб., но с минусом.

Для проверки корректности внесенных данных можно временно в Дополнительных настройках (Настройка – Дополнительные настройки) переключиться на режим отображения «бухгалтерского» сальдо.

Сформировать Расчетную ведомость (Т-51) уже в режиме «бухгалтерского» сальдо и убедиться, что данные верны.

По вышеописанному принципу заполняем данные по регистру накопления Зарплата к выплате. По виду движения Приход по статье расходов ОТ – сумму с плюсом, по ПР – сумму с минусом. При этом:

  • Период – указываем июльскую дату 01.07.2020
  • Период взаиморасчетов – 01.07.2019
  • Документ-основание – документ Материальная помощь

Для проверки правильности внесенных изменений по последнему регистру, следует отменить проведение Ведомости, удалить и вновь подобрать сотрудника в документ. Общая сумма к выплате не изменилась (40 843,17 руб.), а суммы по материальной помощи ушли из расшифровки выплаты.

Если Вы еще не подписаны:

Активировать демо-доступ бесплатно →

или

Оформить подписку на Рубрикатор →

После оформления подписки вам станут доступны все материалы по 1С:ЗУП, записи поддерживающих эфиров и вы сможете задавать любые вопросы по 1С.

Помогла статья?

Получите еще секретный бонус и полный доступ к справочной системе БухЭксперт8 на 14 дней бесплатно

Пароль будет выслан на указанный email

Карточка публикации

Разделы:
Рубрика: /
Объекты / Виды начислений: , , , ,
Последнее изменение: 23.11.2020
Помогла статья? Оцените её
1 Звезда2 Звезды3 Звезды4 Звезды5 Звезд

(3 оценок, среднее: 5,00 из 5)


Загрузка...
Данную публикацию можно обсудить в комментариях ниже.
Обратите внимание! В комментариях наши кураторы не отвечают на вопросы по программам 1С и законодательству.
Задать вопрос нашим специалистам можно по ссылке >>

Все комментарии (2)

  1. В примере Вы отменяете и заново проводите документ Ведомость за прошлый период (2019). Корректно ли это, не вызовет ли это других последствий? Ведь механизмы учета поменялись относительно 2019 года.

    1. Здравствуйте! Как я понимаю, в статье не предлагается перепроводить Ведомость, предлагается только попробовать переподобрать в нее сотрудника для проверки, верно ли скорректирован регистр «Зарплата к выплате».
      Прошу прощения, если ввели Вас в заблуждение. Уточню этот момент и поправим статью, если требуется.
      Спасибо за информацию!

Добавить комментарий