Основные реквизиты документов начислений: дата документа, месяц начисления, плановая дата выплаты

Дата документа

Если документ был создан пользователем с правами Кадровика, тогда реквизит Дата документа – это дата кадрового приказа (например, приказа на отпуск, на командировку и т.д.).

Если документ Больничный лист изначально был создан Кадровиком, тогда реквизит Дата документа – это дата ввода документа в информационную базу.

Если документ вводится пользователем с правами Расчетчика, тогда реквизит Дата документа – это дата начисления (документы Разовое начисление, Материальная помощь, Начисление за первую половину месяца, Начисление зарплаты и взносов и т.д.).

При использовании данной схемы документы выстраиваются в хронологической последовательности и соответствуют реальным датам, когда производился расчет начисления.

Месяц документа

Месяц документа соответствует:

• месяцу начисления — по этому реквизиту определяется, в какой месяц попадут начисленные суммы в отчетах по заработной плате (в Расчетном листке, в Полном своде начислений, удержаний и выплат и т.д.);
• месяцу начисления взносов — по этому реквизиту определяется, в какой месяц попадут начисленные суммы и взносы с них в отчетность по взносам;
• месяцу учета расходов для бухгалтерского учета – по этому реквизиту определяется, в каком месяце будут сформированы проводки по бухгалтерскому учету.

В какой месяц следует отнести документ Отпуск, начисляемый за период с 1 по 14 декабря 2017 г. и выплачиваемый 28 ноября 2017 г.?

В этом случае рекомендуется относить документ Отпуск к месяцу, к которому относится дата выплаты отпускных, т.е. в нашем случае в поле Месяц следует указать Ноябрь 2017:

Планируемая дата выплаты

Планируемая дата выплаты – это планируемая дата фактического получения дохода для целей НДФЛ (кроме доходов, относящихся к оплате труда).

Начисление относится к оплате труда, если в настройках соответствующего ему кода дохода по НДФЛ (Налоги и взносы – См.также – Виды доходов НДФЛ)  установлен флажок Соответствует оплате труда:

Для прочих доходов планируемая дата выплаты, указанная в документе-начислении (например, в документе Отпуск) считается датой фактического получения дохода, и именно на эту дату рассчитывается НДФЛ в документе:

Начиная с версии 1С:ЗУП 3.1.4 фактическая дата получения доходов для НДФЛ по прочим доходам уточняется по дате выплаты, указанной в документе выплаты (Ведомость…). По умолчанию реквизит Дата выплаты в Ведомости соответствует Дате документа Ведомость, но при необходимости ее можно изменить:

Подписывайтесь на наши YouTube и Telegram чтобы не пропустить
важные изменения 1С и законодательства

Помогла статья?

Получите еще секретный бонус и полный доступ к справочной системе БухЭксперт8 на 8 дней бесплатно

E-mail

Пароль будет выслан на указанный email