Расхождение строк 160 и 140 Раздела 2 6-НДФЛ за полугодие 2023

Вопрос задал Галина И. (Москва) на странице Идеальный отчет 6-НДФЛ в 1С (часть 3)

Ответственный за ответ: Зарубина Анна (★9.86/10)

Здравствуйте!
Строки 140 и 160 Раздела 2 6-НДФЛ за полугодие 2023 не сходятся на сумму НДФЛ, начисленного 30.06.2023 года по натуральному доходу. При этом разница попадает в строку 170 отчета за полугодие. Если следовать рекомендациям письма ФНС России от 11.04.2023 №БС-4-11/4420, то так и сдавать отчет за полугодие, в котором есть суммы, отличные от нуля в строках 140,160,170 и стр.140=стр.160+стр.170? Спасибо!

Все комментарии (3)

  1. Здравствуйте.
    Так как НДФЛ с натурального дохода мы удерживаем при последующих выплатах, например, с зарплаты в следующем месяце, в отчете нужно оставить разницу 140 и 160 строки. Это объяснимо, налог, который еще не удержали в отчете не показываем.
    Посмотрите публикации по теме:
    Схемы и примеры заполнения 6-НДФЛ с 2023 года . блок Натуральный доход в 6-НДФЛ.
    НДФЛ с натуральных доходов с 2023 года .

    1

  2. Здравствуйте!

    Большое спасибо!

  3. Рада была помочь! Обращайтесь, пожалуйста.

Комментарии закрыты.