Добрый день! В январе сотрудница принесла больничнысуй за декабрь, дни в декабре проведены как явки, т.е. в январе происходит сторнирование оклада. По страховым взносам начислений за январь хватает чтобы перекрыть сторно и учесть в январе. Как быть с НДФЛ? Сумма переплаты попадает в отчет 6НДФЛ с строку 180 как излишне удержанный налог. Если больничный не проводить до формирования отчета, то удержанный налог равен исчисленному. Не знаю как правильно поступить сформировать отчет с учетом больничного в январе или сначала сдать отчет потом провести больничный, но в этом случае программа затрагивает декабрь?
Главная страница » Индивидуальные консультации » Вопросы 1С ЗУП » Проведение больничного листка в январе сторнирование оклада за декабрь в январе
Все комментарии (4)
Комментарии закрыты.
Похожие вопросы
- В январе сторно больничного за декабрь, выплаченного в декабре Добрый день. Ситуация : в декабре сотруднику начислили и оплатили больничный вместе с декабрьской зарплатой 30.12.2020 г. В январе выяснилось,…
- Приложение 1 к декларации 6-НДФЛ при выплате зарплаты за декабрь в январе. Добрый день. Вопрос вызывает механизм заполнения годового отчета 6-НДФЛ: 1. При заполнении 2 листа: указываем все начисления за 2021 год,…
- Отражение в отчете 6-НДФЛ за 1 квартал 2023 года , НДФЛ с зарплаты за декабрь 2022 года, если доход был получен в декабре 2022 года, а НДФЛ удержан в январе 2023года. В декабре 2022 года в связи с отзывом из отпуска и перерасчетом отпускных выплат, у сотрудника образовался долг по заработной…
- Учет НДФЛ сторнированных отпускных декабря в январе Подскажите пожалуйста, как быть в ситуации когда отпуск за январь с 09.01-25.01.2021 выплачен в декабре и входит в расчет декабря…
Статьи по этой теме
- НДФЛ с отпускных и больничных с 2023 года Разберем, что меняется с 2023 года в учете НДФЛ с отпускных и больничных. Видео: Что меняется для НДФЛ с отпускных…
- Зарплату планировали выплатить в декабре, а выплачиваем в январе – как быть с НДФЛ в ЗУП 3.1 Если дата Ведомости отличается от планируемой даты выплаты, указанной в документе начисления, в учете НДФЛ доход и налог отражаются по…
- Сторно зарплаты за 2025 год в 2026 – как отразить в учете НДФЛ и взносов Перерасчет зарплаты в сторону уменьшения (сторнирование) на границе лет вызывает много вопросов, т.к. это разные налоговые периоды. Непонятно, как поступить…
- Памятка по расчету зарплаты в 1С:ЗУП 3.1 в январе 2026 В январе 2026 года, если срок выплаты зарплаты приходится на период после 11 января 2026 года, мы рассчитываем и выплачиваем…
Здравствуйте!
Вначале проводите «Больничный лист», потом формируете 6-НДФЛ. Сторно по окладу в этом случае будет отнесено к декабрю. Уменьшится доход и исчисленный НДФЛ декабря. Действительно в этом случае появится излишне удержанный НДФЛ.
Что с этим делать далее (зачеть или вернуть НДФЛ) можно посмотреть в статье — ОТРАЖЕНИЕ В 2-НДФЛ И 6-НДФЛ ДОХОДА, СТОРНИРОВАННОГО В СЛЕДУЮЩЕМ НАЛОГОВОМ ПЕРИОДЕ . Рекомендованный способ — это возврат НДФЛ. В этом случае с сотрудника необходимо взять заявление на возврат. При перечислении НДФЛ в бюджет налог, можно уменьшить на возвращенный НДФЛ. Однако здесь есть особенность — Как сделать, чтобы при возврате НДФЛ не изменялся перечисленный НДФЛ прошлого периода.
После возврата НДФЛ в годовом 6-НДФЛ в Разделе 2 все равно исчисленный будет меньше удержанного. Т.е. в 180 строке излишне удержанный НДФЛ останется. И это правильно. А вот в Приложении 1 (как и в «2-НДФЛ для сотрудника) исчисленный, удержанный и перечисленный станут равны. Для этого необходимо, чтобы «Дата подписи» на Титульном листе была больше даты возврата НДФЛ.
Возвращенные суммы НДФЛ попадут в Раздел 1 и Раздел 2 отчета 6-НДФЛ за 1 квартал.
Добрый день! В моем случае сторно оклада и проведение больничного листа. В самом больничном появляется сумма корректировки. Затем я делаю сначала возврат без начисления зп, т.к. если сначала начисление а потом возврат, то сумма зачтено излишне начислен. ндфл задваивается. В справке 2 нлдфл исчисленная сумма не равна удержанной и перечислено соответственно больше. Может поправить руками? Я прикрепила файл с тем что получилось посмотрите пожалуйста так будет правильно?
Здравствуйте!
Попробуйте в «2-НДФЛ для сотрудника» установить Дату = 31.01 или 01.02. НДФЛ должен выровняться.
По процедуре возврата все верно сделали! Очень хорошо, что заметили, что если «Возврат НДФЛ» зарегистрировать позже «Начисления зарплаты и взносов», то возврат «задваивается».
В печатной форме справки «2-НДФЛ для сотрудника» дату можно исправить вручную