Бухгалтерия КОРП МСФО (3.1.14.19) и Зарплата и управление персоналом, редакция 3.1 (3.1.18.119) , ОСНО.
Добрый день. Просмотрела часть Ваших материалы по оценочным обязательствам (далее ОО ). Остался вопрос.
В соответствии с УП в организации ОО начисляются только в БУ. В настройках УП ЗУП на закладке «Резервы отпусков» стоит галка «Формировать резервы в БУ» нормативным методом. В налоговом не стоит.
Рассмотрим начисления без взносов (они формируются на те же счета). При увольнении сотрудника в «Отражении зарплаты в бухучете» в ЗУП формируются 2 вида операции:
1.Компенсация ежегодного отпуска-2000 руб.
2. Компенсация ежегодного отпуска за счет ОО -52000 руб. (сумма накопленных ОО)
После выгрузки формируются проводки:
Д26 (БУ НУ) К 70 (БУ НУ) -2000 руб. (Правильно)
Д96 (БУ НУ) К70 (БУ НУ) -52000. При этом Д96 НУ не попадает в декларацию по Прибыли.
Должна формироваться проводка:
Д96 (БУ ВР) К70 (БУ НУ)-52000 руб. и одновременно Д26 (НУ минус ВР) и 70 (без показателей) -52000 рублей. Тогда все расходы по компенсации попадают в декларацию по Прибыли.
Вопрос 1: какие надо изменить настройки, чтобы Отпуска и компенсации за счет ОО попадали в НУ.
Вопрос 2: какие настройки надо сделать в ЗУП, чтобы Резервы по отпускам отражались в Д счетов затрат БУ ВР (например на 26 счете и 08) на отдельном субконто (ОО по отпускам и ОО по взносам) с К 96.01.1. и 96.01.2) и, соответственно, чтобы отпуска и компенсации, начисленные за счет накопленных ОО, падали в Д счетов затрат (НУ минус ВР) на субконто (ОО по отпускам и ОО по взносам) Д96 БУ ВР К70?
Сейчас К 96 падает в субконто «оплата труда» и «взносы», и это очень неудобно проверять. В Бухгалтерии в настройке «способы учета зарплаты» я сделала настройку Оценочные обязательства по отпускам счет 26 субконто ОО и перебиваю ее руками с субконто «оплата труда» в документе Резервы по отпускам в Бухгалтерии. Туда падают проводки с К96 счета. Но хотелось бы сделать настройки в ЗУП, чтобы резервы правильно отражались сразу в обеих программах.
Все комментарии (5)
Комментарии закрыты.
Здравствуйте!
Если у Вас резерв начисляется только в БУ, то в НУ проводка должна формироваться через ВР.
Это не настраивается, проводки зависят от вида операции, указанной в отражении. Посмотрите: Списание оценочных обязательств и резервов
У вас проблема именно по компенсации отпуска? По текущим отпускам такой ошибки нет?
Приведите пример на скриншоте: строку в документе «Отражение зарплаты» в базе Бухгалтерия, и проводки по этой строке.
Во вопросу 2: проводки по резервам формируются на те же способы отражения, что начислена зарплата за месяц. Выделить их как-то отдельно нет возможности типовыми средствами.
Способы отражения можно редактировать вручную еще на стороне ЗУП, в документе «Резервы отпусков». А чтобы не делать этого вручную, можно обратиться к программистам, чтобы автоматизировать процесс.
Ошибка только при начислении компенсации за счет резерва. Файл во вложении. В Бухгалтерии в способе учета зарплаты стоит Компенсация отпуска за счет ОО счет 26 . Но проводки по слою НУ на 26 не ложатся.
Здравствуйте! Я предполагаю, что неверно настроен способ отражения, который называется «Оценочные обязательства по отпускам». Какой счет там указан? предполагаю, что счет 96.01.1. Нужно указать счет затрат — 26. Счет 96.01.1 проводка подтянет для БУ исходя из вида операции в документе, а вот для НУ счет берется именно из способа отражения.
Попробуйте сменить счет в способе и перепровести документ. Отпишитесь по результату.
Cпасибо огромное. Проверила Отражение зарплаты. У меня в способе отражения было два одинаковых названия Оценочные обязательства по отпускам. Одно с 26 счетом, другое пустое, помеченное на удаление. Помеченное на удаление давало проводку 96 НУ. Заменила способ и все легло правильно. Спасибо.
Отлично! Очень рада, что все получилось!