НДФЛ в зарплате Декабря

Вопрос задал Нина К.

Ответственный за ответ: Зарубина Анна (★9.83/10)

Добрый день!
Зарплата и управление персоналом КОРП, редакция 3.1 (3.1.23.656)
Пытаемся выправить НДФЛ, по сотрудникам у кого были ошибки. Принято решение исправлять ситуацию с начала возникновения ошибки, в данном примере с заработной платы за Декабрь. Мы отменяем проведение всех документов по сотруднику, вносим необходимые корректировки по регистрам (переносом данных) или в самих документах начислениях. Это преамбула.
По факту при пересчете заработной платы за Декабрь, заметили такую вещь, что на вкладке НДФЛ суммы теперь заполняются авансовый НДФЛ и ВЕСЬ расчетный НДФЛ за этот месяц (помимо НДФЛ рассчитанного в межрасчетных документах). Поясню на примере:
1. До перерасчета у сотрудника был НДФЛ 2922 — аванс по дате 31.12.2022 и 8812 остальная зп по дате 12.01.2023, итого в этом документе 11734
2. После перерасчета НДФЛ 2922 — аванс по дате 31.12.2022 и 11734 по дата 12.01.2023, итого 14656. и соответственно так и тянет в расчетный листок
При этом если пересчитывать другой месяц, например, март, то алгоритм остался прежний, никаких изменений не происходит.
Сталкивались ли вы с этим, или может есть какие то мысли на это счет?

Все комментарии (7)

  1. Здравствуйте.
    Приложите, пожалуйста, подробный анализ НДФЛ по сотруднику с декабря 2022 (Налоги и взносы — Отчеты по налогам и взносам).
    После перерасчета начислений, обновляли налог в ведомостях? В качестве документа-основания в расшифровке налога в ведомости на выплату аванса за декабрь указан верный документ на верную дату?

  2. Вложила два анализа: первый до перерасчета, второй после отмены всех начислений до декабря и ведомостей до Декабря и пересчетом заработной платы за декабрь. Также прикладываю скрины начисления и выплаты аванса за Декабрь.
    Хотелось бы отметить, что вопрос был в перерасчете заработной платы за Декабрь, после столкновения с ошибкой далее ничего не проводили и никакие ведомости не заполняли, поэтому мне не совсем понятен ваш вопрос — «После перерасчета начислений, обновляли налог в ведомостях?», что этой информацией вы хотели уточнить?. Такая ситуация со всеми сотрудниками, а не только у кого были какие то ошибки по НДФЛ.

  3. Чтобы попытаться смоделировать такую ошибку, мне нужно понимать последовательность действий. Бывает такое, что не учитывается НДФЛ с аванса и вся сумма налога попадает в зарплату, но чтобы и НДФЛ с аванса учелся и весь налог с зарплаты посчитался, еще не видела.
    Если сделать перерасчет НДФЛ по сотруднику за декабрь, появится отрицательная сумма НДФЛ?
    Вы выше писали, что делаете корректировки вручную или переносом данных. По этой сотруднице были какие-то корректировки?

    1. Последовательность действий я описала: Отменили все документы за 2023 год, включая выплату заработной платы за Декабрь, и пересчитали зарплату за Декабрь, наткнулись на такую ошибку, дальше ничего не делали.
      Никаких ручных корректировок в анализе который я вам скинула после перерасчета, нет.
      Уточняю, что ошибка по всем сотрудникам, а не по кому то одном, можно взять любое начисление зарплаты за Декабрь, где есть зачет аванса и пересчитать, можно даже при этом не отменять все что было сделано за 2023 год, суммы НДФЛ будут неверные. У данной сотрудницы в анализе до перерасчета все верно, никаких ошибок нет, я ее взяла специально для примера, что бы показать что при обычном пересчете меняется сумма НДФЛ, и даже удалось выйти на эту сумму.
      «Если сделать перерасчет НДФЛ по сотруднику за декабрь, появится отрицательная сумма НДФЛ?» — в какой момент вы предлагаете это сделать , до перерасчета или после?

  4. Перерасчет НДФЛ нужно делать после перерасчета зарплаты, до перерасчета туда ничего не должно потянуться.
    У мня не получается воспроизвести такое поведение программы, все считается также, как было изначально. Уточните еще один момент, у вас с аванса за декабрь сразу был удержан НДФЛ или были корректировки как в публикации НДФЛ с декабрьского аванса не удержали в декабре — как быть с 6-НДФЛ .?

    1. Аванс удерживали сразу

  5. Здравствуйте.
    Из-за того, что в последних релизах исправляется поведение программы для расчета НДФЛ в 2023 году, налог именно в документе Начисление зарплаты и взносов за декабрь рассчитывается не верно. Тут только исправлять вручную. С января такая ошибка не наблюдается.

Комментарии закрыты.