Исчисленные суммы налогов за январь 2023 г., страховые взносы за 2022 г., 4-ФСС

Вопрос задал Надежда М.

Ответственный за ответ: Пьянкова Елена (★9.86/10)

Добрый день, у меня такие вопросы: 1. в декабре 2022 года обнаружили неучтенный доход у некоторых сотрудников и мне пришлось пересчитать страховые взносы за март, май, сентябрь и октябрь 2022 г и сдать корректировочные РСВ за 1 кв , за 6 и за 9 месяцев 2022 г. Получилось так, что нам надо доплатить эти дополнительные суммы взносов за март, май, сентябрь, октябрь 2022. У нас ИТ-компания и мы временно не платили взносы с апреля по сентябрь 2022 г. Оплатим в 2023 г. За май и сентябрь мы итак взносы не платили и теперь новую слегка увеличенную сумму взносов ИФНС увидит в корректировочных отчетах за 6 и 9 месяцев и мы наверно (?) их полные суммы будем показывать в Уведомлениях когда придет срок их уплаты. Не очень понятно как поступить с добавками взносов за март и октябрь. Должна ли я сейчас их оплатить и указать в Уведомлении до 25 января или ИФНС их тоже увидит из корректировочного РСВ за 1кв 2022 г (март) и РСВ за 2022 год (октябрь) и сама начислит их и снимет пени за просрочку? 2. При формировании 4-ФСС за 2022 г обнаружила лишние доначисленные взносы на травматизм в октябрьских начислениях за февраль-март 3 коп. за 3-х человек, , в ноябре минус 2 коп., за декабрь плюс 2 коп (ноябрь и декабрь те же сотрудники плюс2-минус2). Могу ли я просто в начислениях за декабрь-ноябрь убрать эти плюс-минус 2 коп? Что делать с 3 копейками в начислениях в октябре (за февраль-март)? Я хотела просто их удалить , не надо ли каких то дополнительных действий еще делать и этого будет достаточно? 3. Я правильно понимаю на данный момент, что Уведомления об исчисленных суммах налога я формирую в 1С.Бухгалтерии (согласно данным из ЗУПа) и отправляю в ИФНС до 25 января 2023 г стандартным образом, как и всю остальную отчетность? Платежку на перечисление средств на ЕНС до 30 января тоже отправляю в банк стандартно, как и любую другую платежку? То есть все это можно проделать без входа в Личный кабинет налогоплательщика-юрлица в ИФНС? Спасибо заранее.

Метки вопроса: ЕНП

Все комментарии (1)

  1. Здравствуйте! По Регламенту ответов на вопросы БухЭксперт8.ру в одной ветке мы обсуждаем один вопрос.

    Новые вопросы задавайте, пожалуйста, отдельно здесь

    Личный кабинет

    Это связано с тем, что они размещаются в разных рубриках для доступа всех пользователей к этой базе знаний. Вопросы интересные и многим пригодятся.

    Спасибо за понимание!

    Посмотрите, пожалуйста, материалы по темам, указанным в вопросе

    Механизм начисления и уплаты ЕНП в 1С
    Как проверить информационное сообщение о состоянии расчетов с бюджетом с сальдо ЕНС по форме КНД 1120492?
    Перерасчет взносов на страхование от несчастных случаев на производстве и профессиональных заболеваний за прошлые периоды
    Передача данных об удержанном НДФЛ в 1С:Бухгалтерию (ЗУП 3.1.23.20)

    Если останутся вопросы, просьба создать отдельные темы.

Комментарии закрыты.