Добрый день! Подскажите, пожалуйста, как отразить в 1С начисление ОНА по счету 09 «Убытки прошлых лет»? Дело в том, что в 2021, 2022 гг. получен убыток, положение 18/02 не применялось, следовательно, ОНА не начислялись. С 2023 г. применяется Положение 18/02. Пробовали операцией вручную добавить проводки по 09 счету, но при закрытии месяца Регламентированной операцией программа сторнирует (отменяет) эти проводки. На счете 97.11 за 2021–2022 года убыток отражен.
Главная страница » Индивидуальные консультации » Вопросы 1С Бухгалтерия » Как начислить ОНА по счету 09 Убытки прошлых лет при переходе на ПБУ 18 балансовым методом с ПР и ВР в 1С
Все комментарии (1)
Комментарии закрыты.
Похожие вопросы
- Ручные Проводки в программе по списанию 09 счета( расходы будущих периодов) По итогу аудита 2021г. были предложены следующие проводки 31 декабря 2021 1. Д 84.02 К 09 (расходы будущих периодов) –…
- Почему убыток в НУ за 2021 за 2020 отражены на разных счета Д 97.11 и Д 97.21 и по счету 09 разная аналитика в 1С 1С: Бухгалтерия предприятия КОРП, редакция 3.0 (3.0.109.57), ОСНО Добрый день! В 2020 год организацией был получен убыток, который был отражен…
- Ошибка прошлого периода убыток При закрытии месяца образовалось красное сальдо по Д-т 09 счету и Д-т 91.1. сумма 1200 руб Ошибку выдавала что ошибка…
- Корректировка поступления приход ОС прошлого года в 1С Добрый день. 1С Предприятия 8.3. Бухгалтерия Предприятия, редакция 3.0 (3.0.147.18) ОСНО. Учет налоговых активов и обязательств (ПБУ -18- применяется) ведется…
Статьи по этой теме
- Почему в Закрытии месяца нет регламентной операции Списание убытков прошлых лет? В Закрытии месяца с 2021 пропал пункт Списание убытков прошлых лет . В декабре 2020 — он есть. Почему такое…
- Что делать, если сальдо по счету 84 стало отрицательным после перехода на ФСБУ 6? При переходе на ФСБУ 6 программа сформировала проводки Дт 84.01 Кт 02. В результате сальдо на счете 84.01 «Прибыль, подлежащая распределению»…
- Алгоритм исправлений ошибки, если не выполнен переход на ФСБУ 6 по полностью самортизированным ОС в 1С В статье вы найдете алгоритм действий по переходу на ФСБУ 6, если не перешли на этот стандарт вовремя. Вы узнаете:…
- Настройка пониженных ставок земельного налога в 2022 в 1С Налоговые ставки по земле устанавливаются нормативными актами муниципальных образований (законами Москвы, С-Петербурга, Севастополя, федеральной территории Сириус). Ставки не должны превышать…
Добрый день!
Предлагаю доначислить временные разницы по убыткам прошлых лет через «Операция, введенная вручную» от 31.12.2023 г. — галочка «Межотчетный период».
ДТ 97.11 КТ 99.01.1 — отражаем только ВР.
Декабрь не перепроводим, суммы в учете не изменятся.
Далее проводим «Закрытие месяца», последний не закрытый от редактирования месяц в этом году (у меня октябрь).
Операция «Расчет отложенного налога по ПБУ 18» сформируется автоматически, проводка ДТ 09 КТ 68.04.2.
Перепроверьте остаток по счету 09 в ОСВ по «Убытки прошлых лет» — должна быть сумма, равная остатку по счету 97.11 * 20%.
Дополнительно по переходу на балансовый метод с ПР и ВР, может пригодиться.
Как перейти на балансовый метод с отражением ПР и ВР?
Как проверить ведение ПБУ 18/02 балансовым методом с отражением ПР и ВР в 1С
Регистр учета временных разниц в 1С