Ошибка в балансе

Вопрос задал Лариса К. (Набережные Челны, Татарстан)

Ответственный за ответ: Кирюшенко Екатерина (★9.97/10)

Добрый день! Помогите сдать баланс. ООО На УСН доходы-расходы.В 2021г брали авто в лизинг. Лизинг у лизингодателя. Сделали документ поступления в лизинг задним числом проводки Дт01.03 Кт 5080703,52 (с НДС)сроком на 85 мес. начисляла аммортизацию 1016140.66 В 2022г сдали баланс и отражены по строкам 1150 сумма стоимости авто.в активе 5080703,52. и в пассиве по строке 1450 та же сумма. 30.11.2023г машину досрочно выкупили из лизинга. и поставили на учет ОС по ост.стоимости. 680219,84. В В БУ начисляем аммортизацию на 36мес. В НУ аммортизацию не начисляем установили \»Включить в состав амортизируемого имущества\»
После вебинара узнала что не правильно все делали и в 2023г эту операцию отменила но баланс за 2022 уже был сдан. В 2023посадила операцией Дт 001 5080703,52. Теперь в балансе разьехался. по строке 1310. убыток не правильно садится.искажен. Как это все отразить? Если взять предыдуший убыток прибавить строку из Ф.2 то по ОСВ не идет. сумма по счету 84

Все комментарии (4)

  1. Здравствуйте!

    1) Уточните, пожалуйста, какой именно семинар имеете ввиду?
    2) Верно поняла, вы сразу в 2021 г. приняли к учету ППА и сделали проводку Д 01.03 документ Поступление в лизинг? Не стали дожидаться перехода на ФСБУ 25?
    3) Сейчас в 2023 г. сделали сторно документа Поступления в лизинг от 2021 г.?

    Посмотрите, пожалуйста, раздел Раскрытие информации по лизингу в бухгалтерской отчетности статьи Самоучитель по лизингу в 1С
    .

  2. 24.11.2023 с Корниловой Оксаной. мы исправляли мою ошибку. Чтобы свести баланс я внесла документом операция все изменения за 2021 и 2022. и в декабре 2023 ввела документ сторно.Спасибо. Баланс сдала. теперь как написать пояснительную если будут требовать даже не знаю.

Комментарии закрыты.