УСН

Вопрос задал Светлана *.

Ответственный за ответ: Орлова Наталья (★9.89/10)

с 01.01.2025 перешли на УСН доходы-расходы. При проведении поступления из переработки появилась строка в КУДИР «сторнированы расходы на приобретение материалов» . В каких случаях такое может быть ?

Метки вопроса: —

Все комментарии (12)

  1. Разобралась, в документе поступление из переработки на закладке материалы, было указано не принимается в столбце Расходы УСН. Ставили так что бы партии с ОСНО не принялись к расходам повторно. Сейчас убрала стало все норм.

  3. После перехода по доп. расходам тоже непонятно. В УП указано три условия для принятия к расходам : поступление+ оплата+ списание товаров. Но в книгу попадают доп. расходы по 2 событиям. В документе доп. расходы нужно указывать принимаются или не принимаются ? Аналогичная ситуация по таможенным платежам.

  4. В расходы по УСН 15% включаем на дату их осуществления стоимость товаров (работ, услуг), оплаченную и не учтенную в расходах на ОСНО, — указываем принимается.
    Проверка условий перехода с ОСНО на УСН и начало работы с УСН в 1С
    Статусы оплаты расходов УСН в 1С

    По таможенным платежам прошлого года НДС должен быть отражен в Книге покупок.
    Если на УСН с НДС 20%, таможенные платежи не должны быть отражены в расходах.

    Если УСН без НДС, то таможенные платежи учитываются в составе расходов (пп. 11 п. 1 ст. 346.16 НК).
    Расходы на таможенные платежи при УСН в 1С

  5. С переходом нам все понятно и вопросов уже нет.
    Вопрос по заполнению табличной части документов в 2025 году :
    1. В УП указано три условия для принятия к расходам УСН доп. расходов на партию товара : поступление+ оплата+ списание товаров. На новые поступления товаров в табличной части доп. расходов ставим принимается или не принимается ?
    2.Одновременно вопрос по доп расходам, они списываются при закрытии месяца пропорционально продажам, независимо от продажи конкретного товара на стоимость которых в БУ отнесены эти доп. расходы ?
    3.А также интересует, если бы мы установили в УП принятие к расходам УСН доп. расходы по 2 событиям , в табличной части документа ставим принимается к расходам УСН верно ?
    4. Мы работаем с НДС 20% и уплаченный налог берем к вычету. Как заполнить табличную часть таможенной декларации , принимается для УСН или не принимается нужно указать ? В КУДИР сейчас попадают таможенные платежи и НДС. Принцип их отражения в КУДИР не по фактически реализованным товарам, вижу что товар не продавался, но в проводках закрытия месяца есть, получается пропорционально продажам. Что нужно сделать что бы НДС не попадал в КУДИР ?
    Может быть в УП нужно убрать какие то галочки, скрин прилагаю.

  6. И вопрос по канц товарам. В табличной части документа ПТИУ указываем принимается при УСН.
    При выдаче сотруднику канц товаров в документе Расход материалов также указывается принимается ? Отражение в расходах УСН должно быть одинаково в двух документах ( ПТиУ+ расход материалов) ?

  8. 1) На новые поступления ставим «Принимаются». Если поставить «Не принимаются», расходы не будут отражены в КУДиР.

    2,3) Верно, при выборе дополнительной галочки — списания запасов, доп. расходы списываются по среднему проценту от проданных товаров.
    Если бы галочку не установили, то доп. расходы учитываются отдельно от расходов на товары.
    Настройка учетной политики по НУ в 1С: УСН

    4) Ранее проявлялась ошибка, таможенный НДС одновременно шел в зачет и отражался в КУДиР.

    Чтобы ошибку зарегистрировали и проблему устранили, необходимо обращение разработчикам от вас на v8@1c.ru.
    Или так.
    Как отправить сообщение в техподдержку из 1С

    По учету канцтоваров отражение расходов должно быть одинаково — Принимаются.
    Учет малоценных ОС и запасов (УСН) в 1С

  9. Подскажите пожалуйста по доп расходам , сейчас они списываются по среднему проценту . В случае перехода /слета на на ОСНО как быть с не списанными затраты при УСН ? Вот думаю, может все таки в УП установить по 2 событиям, если в дальнейшем это вызовет сложности)

  10. Если будет переход с УСН на ОСНО, то согласно п. 2 ст. 346.25 стоимость товаров (работ, услуг), оплаченных, частично оплаченных и не отраженных в расходах на УСН, можно учесть в расходах по налогу на прибыль.

    Доходы и расходы признаются в месяце перехода на ОСНО.

  11. Вопрос по 4 пункту таможенный НДС отражаем в книге покупок и после проведения Сведений об уплате налога НДС отражается в КУДиР.
    Ошибку отправим разработчику, но как быть сейчас. Во вложении скрины.

  12. С НДС много вопросов после перехода на УСН. Мы плательщики НДС 20% на УСН Д-Р. В КУДИР попадает сумма НДС уплаченная на таможню при ввозе импорта, пропорционально проданным товарам . Так как сумма НДС у нас в книге покупок, нам вручную скорректировать регламентную операцию ?

Добавить комментарий