Начисление и выплата по ГПХ в 2020, как отразить в 6-НДФЛ за 1кв 2021 в 1С

Вопрос задал Марина Н.

Ответственный за ответ: Губанова Светлана (★9.73/10)

Здравствуйте!
Выплата по ГПХ была произведена 31.12.20г. В разделе 2 она отражается и по стр. 110 и 113, однако НДФЛ показывается как не удержанный.
Перечисление было отражено в платежном поручении как выплата по договору ГПХ.
Операцией учета НДФЛ учтено удержание НДФЛ 31.12.20.
Какую-то операцию дополнительно в 1-м кв. 2021г. надо сделать, чтобы эти суммы попали в 6-НДФЛ?

Все комментарии (13)

  1. Добрый день!
    Дополнительно никаких операций делать не нужно., вы все сделали верно. Уточните сумма попала в отчет 6 НДФЛ? Посмотрите материал: Расчеты по договору ГПХ .

  2. В отчете 6-НДФЛ в разделе 2 она отражается по стр. 110 и 113, однако НДФЛ показывается как не удержанный по стр 170! Вот в этом и проблема

  4. Даты на всех вкладках одинаковы: 31.12.2020
    Прилагаю скрин операции по вкладке Удержано по всем ставкам.

    1

  5. Спасибо за уточнения. В скринах все верно. Сформируйте универсальный отчет Универсальный отчет по проверке заполнения части 2 формы 6-НДФЛ . Проверьте распределение НДФЛ в платежном поручение на оплату НДФЛ по договору подряда.

  6. У меня возникло сомнение в том, правильно ли вообще в раздел 2 за 1-й кв. 2021г. включать эту выплату. Она уже была отражена в 6-НДФЛ за 2020г. в разделе 1. Только выплаты должны быть отражены в отчете за 1-й кв. 2021г.
    Однако автоматически они попадают в в отчет разд. 2. за 1-й кв. 2021г.

  7. Универсальный отчет выдает проверку разд. 1 в новом отчете 6-НДФЛ.
    А у меня все-таки вопрос по разд. 2 новой формы отчета

  8. Договора ГПХ в декларации 6 НДФЛ разделе 1 отображаются на момент выплаты, она у вас прошла в декабре 2020 года по итогам года все заполнено верно. В раздел 2 декларации 6 НДФЛ сумма попадает в момент уплаты самого НФДЛ в бюджет, у вас она прошла в 1 квартале 2021 года. Проверьте в документе «Списание с расчетного счета «, по которому прошла оплата НДФЛ распределение НДФЛ по сотрудникам. Это экранная кнопка «Реестр НДФЛ по сотрудникам» в верхней части документа либо гиперссылка «Разбить по сотрудникам» рядом с полем «Сумма».

  9. Оплата НДФЛ также была 31.12.2020г. В раздел 2 по моменту оплаты, который в нашем случае — не позднее 11.01.2021г., попал бы в старой форме 6-НДФЛ. Сейчас раздел 2 заполняется так, как он заполнялся бы в старой форме в разделе 2, но с некоторыми отличиями.

  10. Мария, добрый день!
    У вас все получилось?

  11. Я вам ответила, ранее, прочтите, пожалуйста.

  12. Светлана, вы не прочитали мое сообщение выше? Я не согласна с вашим ответом, обратите внимание на мой пост выше.

  13. Добрый день!
    В 6-НДФЛ за 2021 г. в Раздел 1 указываются сроки перечисления налога и суммы удержанного налога. По договору ГПХ срок перечисления НДФЛ не позднее следующего дня за выплатой дохлда. Доход выплачен 31.12.2020 г., следователдьно в 6-НДФЛ за 1 квартал 2021 г. НДФЛ по ГПХ будет отражен в Рахдел 1. В отчете за 1 кв. 2021 г. в Раздел 2 отражаются доходы выплаченные 31.12.2020 г. Правильно понимаю, что данные по договору ГПХ не отражались в отчетноси 6-НДФЛ за 2020 г. Если отражались, то в 6-НДФЛ за 1 кв. 2021 г. данные надо удалить вручную. Заполнение стр. 170 зависит от от даты отчета и от даты выплаты дохода. Заполнение отчета в программе менялось, поэтому необходимо обновить программу до актуального релиза. После обновления удалить созданный отчет и создать заново. Посмотрите материал по теме: [14.04.2021 запись] 6-НДФЛ за 1 квартал 2021 в 1С

Комментарии закрыты.