Универсальный отчет по проверке заполнения части 2 формы 6-НДФЛ

Заполнение части 2 формы 6-НДФЛ по-прежнему вызывает трудности у пользователей. Регистр Налогового учета по НДФЛ и специализированные отчеты по НДФЛ не всегда могут помочь в поиске ошибки, поскольку там используются не все данные, хранящиеся в регистре Расчеты налогоплательщиков с бюджетом по НДФЛ.

Ознакомившись с этой статьей, вы:

• узнаете, как с помощью Универсального отчета проверить корректность заполнения части 2 формы 6-НДФЛ и определить, какие действия нужно предпринять, чтобы данные в отчете отразились правильно;
• получите ссылку на готовую настройку Проверка заполнения части 2 6-НДФЛ для использования ее в своей программе.

Ошибка заполнения части 2 формы 6-НДФЛ

В программе 1С поддерживается автоматическое заполнение регламентированного отчета 6-НДФЛ: раздел Отчеты — 1С-Отчетность — Регламентированные отчеты — 6-НДФЛ. Иногда возникает ситуация, когда данные в отчете заполняются некорректно, отсутствуют или неверно отражаются сведения. Нужен четкий алгоритм, как в этом случае искать ошибку.

В организации Уютный дом 06.02.2019 сотруднику Петровой С.Б. оформлен отпуск с 11.02.2019 по 25.02.2019. PDF В этот же день сотруднику выданы отпускные. PDF Сотруднику Калининой С.В. 11.03.2019 оформлен отпуск с 18.03.2019 по 25.03.2019. PDF А 12.03.2019 сотруднику выданы отпускные. PDF

При формировании формы 6-НДФЛ за 1 кв. 2019:

• в строке 130 не показывается сумма выплаченных 06.02.2019 отпускных Петровой С.Б.;
• нет данных по выплаченной 13.03.2019 сумме отпускных и удержанному НДФЛ Калининой С.В.

Регистр налогового учета по НДФЛ: раздел Зарплата и кадры — Зарплата — Отчеты по зарплате — Регистр налогового учета по НДФЛ не видит ошибку и показывает начисление и выплату дохода 06.02.2019. PDF

Отчет Проверка части 2 формы 6-НДФЛ: раздел Зарплата и кадры — Зарплата — Отчеты по зарплате — Проверка разд. 2 6-НДФЛ — тоже. PDF

В чем причина такого заполнения? Как исправить ошибку?

Для проверки данных по налогу воспользуемся настройкой Универсального отчета по регистру Расчеты налогоплательщиков с бюджетом по НДФЛ.

Настройка Универсального отчета

Универсальный отчет в программе расположен в разделе Отчеты — Стандартные отчеты — Универсальный отчет.

Заполнение шапки отчета

В шапке отчета укажите:

• Период — период составления отчета;
• Регистр накопления — тип источника данных;
• Расчеты налогоплательщиков с бюджетом по НДФЛ — наименование регистра, в котором хранятся данные расчетов налогоплательщиков по НДФЛ;
• Основные данные — данные регистра Расчеты налогоплательщиков с бюджетом по НДФЛ.

Настройка отчета

Откройте настройку отчета по кнопке Настройки. Выберите Вид — Расширенный.

Расширенный вид отчета позволяет работать со специальными вкладками:

• Отборы;
• Поля и сортировки;
• Оформление;
• Структура.

Это помогает настраивать отчет максимально гибко под свои условия.

Для отчета Проверка заполнения части 2 6-НДФЛ заполним вкладки:

• Отборы;
• Поля и сортировки;
• Структура.

Вкладка Отборы

На вкладке Отборы по кнопке Добавить отбор укажите период получения дохода, например, за 1 кв. 2019:

• 1-я строка:
  • Поле — Дата получения дохода, Условие — Больше или равно, Значение — 01.01.2019.
• 2-я строка:
  • Поле — Дата получения дохода, Условие — Меньше, Значение — 01.04.2019.
• 3-я строка:
  • Поле — Крайний срок уплаты, Условие — Не равно, Значение — не заполняется.

По кнопке Показать выберите команду показывать В шапке отчета.

Заполненная вкладка Отборы выглядит следующим образом:

Если в базе учет ведется по нескольким организациям, можно добавить 4-ю строчку отбора:

• Поле — Организация, Условие — Равно, Значение — организация для которой производится проверка данных. PDF

Вкладка Поля и сортировки

На вкладке Поля и сортировки дополнительно к выставленным по умолчанию показателям по кнопке Добавить установите следующие показатели:

• Регистратор;
• Учитывать выплаченный доход в 6-НДФЛ;
• Срок перечисления;
• Крайний срок уплаты;
• Сумма выплаченного дохода.

Используя стрелки «вверх» и «вниз», расположите поля в порядке следования. Для более компактной формы отчета оставьте флажки только на следующих показателях:

• Вид дохода;
• Ставка налогообложения резидента;
• Регистратор;
• Учитывать выплаченный доход в 6-НДФЛ;
• Срок перечисления;
• Крайний срок уплаты;
• Сумма выплаченного дохода;
• Сумма.

В окне Сортировки по кнопке Добавить укажите систему упорядочивания данных в отчете:

• Дата получения дохода — По возрастанию;
• Физическое лицо — По возрастанию.

Вкладка Структура

Исходная структура отчета содержит только детальные записи. Для построения собственной структуры отчета удалите настройку, заданную по умолчанию, по кнопке Удалить.

По кнопке Добавить задайте группируемые поля, как показано на рисунке.

Формирование отчета

По кнопке Сформировать отчет будет построен по заданной настройками форме.

Это максимально подробный отчет для проверки 2-й части формы 6-НДФЛ:

• строка 100 — колонка Дата получения дохода;
• строка 110 — дата колонки Регистратор;
• строка 120 — колонка Крайний срок уплаты;
• строка 130 — сумма данных колонки Сумма выплаченного дохода;

К сожалению сумму выплаченного дохода программа не суммирует автоматически. Получить общую сумму можно, удерживая клавишу CTRL, и отмечая мышкой нужные суммы отчета. Или, щелкнув мышкой по первой сумме, нажать на клавишу SHIFT и выделить последнюю сумму — итог появится в поле ∑ отчета. PDF

• строка 140 — колонка Сумма НДФЛ.

Как видно из отчета:

• не показывается сумма выплаты отпускных Петровой С.Б. из-за графы:
  • Учитывать выплаченный доход в 6-НДФЛ — Нет.

    Отмените проведение документа выплаты отпускных Петровой С.Б., чтобы удалить текущую запись в регистре. Если отмены проведения не сделать, данные могут не обновиться при последующем проведении документа. После отмены проведения снова проведите документ и проконтролируйте по кнопке Дт/Кт, что значение графы:

  • Учитывать выплаченный доход в 6-НДФЛ — Да. PDF

• крайний срок уплаты НДФЛ Калининой С.В. — 01.04.2019, поскольку 31.03.2019 нерабочий день. PDF Эти данные уже войдут в форму 6-НДФЛ за полугодие 2019.

После исправления данных по Петровой С.Б. сформируйте отчет в Универсальном отчете.

Раздел 2 формы 6-НДФЛ теперь заполняется правильно. PDF

По данным рассмотренного отчета легко найти причину, по которой неправильно заполняется НДФЛ в разделе 2 формы 6-НДФЛ, и определить, что нужно сделать, чтобы исправить ситуацию.

Чтобы каждый раз не пришлось настраивать отчет заново, БухЭксперт8 советует сохранить в 1С настройки по кнопке Сохранить вариант отчета.

После ввода наименования настройки, например, Проверка заполнения части 2 6-НДФЛ, вам не придется каждый раз настраивать отчет заново. По кнопке Выбрать настройки достаточно обратиться к сохраненной настройке.

Настройки можно выгрузить или передать по почте. Подробнее:

• Как отправить настройки по электронной почте
• Как выгрузить и загрузить настройки

Скачать выгрузку настроек отчета Проверка заполнения части 2 6-НДФЛ

Настройку Универсального отчета можно загрузить на другие компьютеры и базы данных по кнопке ЕЩЕ — Прочее — Изменить вариант отчета. Для этого в открывшейся форме настроек выберите команду Загрузить настройки: кнопка ЕЩЕ — Загрузить настройки.

См. также:

• Помощник бухгалтера — Универсальный отчет
• Регистр Расчеты налогоплательщиков с бюджетом по НДФЛ

Подписывайтесь на наши YouTube и Telegram чтобы не пропустить
важные изменения 1С и законодательства

Помогла статья?

Получите еще секретный бонус и полный доступ к справочной системе БухЭксперт8 на 8 дней бесплатно

E-mail

Пароль будет выслан на указанный email