2НДФЛ

При выплате зарплаты в программе БП, руководитель перечисляет в одном реестре и зарплату штатным сотрудникам и вознаграждения по гпх. Каким документом ,можно провести НДФЛ удержанный для штатных сотрудников ? В связи с тем, платежная ведомость на штатных формируется, но на физ.лиц по гпх нет. Поэтому выплата отражена операций вручную для физ.лиц и сотрудников в соответствующей корреспонденцией 76/70-51. Если делать ,операции по учету НДФЛ , то у физ.лиц по гпх вкл. в отчет 2НДФЛ налог удержанный ,а по штатным сотрудникам нет, и поэтому отчет формируется неправильно ,у всех штатных сотрудников НДФЛ исчислен ,но не удержан.

Помогла статья?

Получите еще секретный бонус и полный доступ к справочной системе БухЭксперт8 на 14 дней бесплатно

Пароль будет выслан на указанный email

Все комментарии (7)

  1. Добрый день, Ольга.
    Насколько я поняла:
    У вас есть и сотрудники и договора ГПХ.
    Вы оформляете им выплату з/п операцией введенной вручную. Она вам делает только проводки по БУ и НУ. В регистрах НДФЛ вы ничего не отражаете, правильно?
    Поэтому у вас и нет по трудовым договорам удержания НДФЛ. Начисление есть, т.к. видимо вводите документ Начисление зарплаты.
    Вам надо оформлять следующим образом:
    для штатных:
    Начисление з/п, Ведомость на выплату, Списание с расчетного счета вид операции Перечисление заработной платы работнику (Перечисление заработной платы по ведомостям) — так все движения будут сформированы нормально.
    Для ГПХ
    Операция, введенная вручную — начисление з/п
    Списание с расчетного счета вид операции Перечисление сотруднику по договору подряда.
    Операция учета НДФЛ — для отражения вознаграждения по договору ГПХ в регистрах НДФЛ

    Даже если у вас одно Платежное поручение, то вы все равно разбиваете сумму на 2 и более документа Списание с расчетного счета! Поверьте, это будет куда удобнее, чем вносить записи в регистры вручную.

    Статьи по теме:
    Начисление заработной платы
    Выплата зарплаты через банк (банковские карточки)
    по договорам ГПХ статья появится думаю в ближайший месяц.
    Также в течении недели должны опубликовать статью по регистру НДФЛ как раз по взаиморасчетам физлиц по НДФЛ (иисчисленный и удержанный НДФЛ).

    В документе Операция учета НДФЛ — удержанный НДФЛ указывается на вкладке Удержано по всем ставкам.

  2. Добрый день,Светлана. Трудность и заключается в том,что при выплате через банк одной ведомостью и по физикам и по штатным работникам в БП разный вид операций по физикам -перечисление по договору подряда, по штатникам -сотрудникам-перечисление заработной платы ,от этого меняется окно в программе для заполнения, если я делаю по ведомостям то физические лица выпадают, т,е я не нашла документа, который бы сформировал реестр по выплате вознаграждений физ.лицам ,а их немало более 100 человек, поэтому разбить одну выписку на несколько выплат с разным видом операции(перечисление зарплаты и перечисление по гпх не получается)

    1. Вы платежку делаете из 1С?
      Если да:
      1. Создаете одну платежку, по ней делаете документ списание с расчетного счета например на перечисление зарплаты, сумму оставляете только по з/п. Потом вводите отдельный документ Списание с расчетного счета на перечисление перечисление по гпх (можно наоборот) и в нем вручную заполняете дата и номер платежного документа той платежки. Ничего страшного, если в документе не будет ссылки на ПП. Главное у вас отражен факт выплаты с правильным видом операции.
      2. Создаете несколько платежных поручений. В документах з/п есть кнопка Выплатить и платежка создастся автоматически.
      Если не создаете ПП в 1С:
      просто делаете столько документов Списание с расчетным счетом сколько нужно по видам операций, (ведомостям) поле По документу № от будет для них одинаковое, т.к. на них одна платежка.

  3. Спасибо, сейчас попробую. Я правильно поняла, мне надо разбить выписку на все 126 человек физиков, или можно все же как-то сделать ведомость на физ.лиц??? А сотрудниками все понятно.

    1. В типовой версии, к сожалению нельзя оформить списание сразу всем физ.лицам по ГПХ. Что бы корректно заполнилась аналитика по счету 76.10 нужно оформлять на каждого отдельный документ списание с расчетного счета.
      Но если вы аналитику по счету 76.10 по физлицам не учитываете, то можете оформить Дт 76.10 Кт 51 (Дт счет затрат Кт 76.10), но так вы не увидите кому выплатили вознаграждение по ГПХ.

  4. Понятно, вот экономят на бух. программах наши руководители, купили бы ЗУП 3,0 не было бы таких проблем и трудоемкости, это так отступление . Спасибо Вам большое.

    1. Ольга, рады вам помочь. Обращайтесь еще.

Комментарии закрыты