По разъяснениям ФНС исчисление НДС налоговым агентом не зависит от того факта, получил ли деньги поставщик услуг. В нашем случае мы перечислили оплату поставщику в августе, в октябре платеж вернулся. Если мы сейчас исчислим НДС как налоговый агент в 3 кв.24, как отразить возврат денег от поставщика и при последующей — повторной оплате — начислить НДС налогового агента с этого же документа Поступления?
Главная страница » Индивидуальные консультации » Вопросы 1С Бухгалтерия » НДС налогового агента при возврате платежа и повторной оплате иностранцу в 1С
Все комментарии (5)
Комментарии закрыты.
Похожие вопросы
- Списание с расчетного счета : НДС как налоговый агента Здравствуйте! 15.07.22 мы сформировали платежные поручения на оплату поставщику (иностранный) и НДС как налоговый агента. Платежка на НДС прошла, а…
- Отражение НДС налогового агента при покупке электронных услуг с 2023 в 1С Добрый день! Прошу пояснить порядок отражения в 1С НДС налогового агента при покупки эл.услуг в 2023г., с учетом внесенных изменений…
- Корректировка НДС налогового агента, когда оплата не дошла до поставщика в 1С Добрый день! 01.03.2024 г. была произведена оплата аванса китайскому поставщику. В декларации НДС за 1 квартал 2024 г. был отражен…
- Можно ли принять к вычету НДС налогового агента, если услуги не оплачены или не оприходованы с 2023 в 1С Добрый день! В связи с изменениями в уплате налогов, в частности уплат НДС как налогового агента, возник вопрос. В январе…
Статьи по этой теме
- Как исчислить НДС налогового агента, если договор в евро, а оплата в долларах? Нерезидентом оказаны услуги по договору в евро. Оплата производится в долларах. Автоматически счет-фактура налогового агента формируется на основании Списания с…
- В договоре с иностранной фирмой не выделен НДС — как быть российскому налоговому агенту? Если в контракте с зарубежным поставщиком не указана сумма НДС, то российский покупатель-налоговый агент должен определить налоговую базу, увеличив стоимость…
- Налоговый агент по НДС при приобретении электронных услуг у иностранца из ЕАЭС в 1С В 2024 году внесены изменения в Договор о ЕАЭС С 04.03.2024 обновился порядок уплаты НДС при оказании электронных услуг в…
- Налоговый агент по НДС при покупке услуг у иностранца с предоплатой в 1С Рассмотрим особенности отражения в 1С операций у налогового агента по НДС (далее НА) при приобретении услуг, работ у иностранца –…
Сейчас мы хотели воспользоваться вашей консультацией
Как отразить возврат банком оплаты иностранцу в 1С?
и отразить оплату поставщику как прочее списание через счет 57. …
Но это налоговый риск.
Хотим понимать если техническая возможность корректно без ручных операций провести вторую оплату по одному и тому же поступлению в случае возврата.
Здравствуйте!
Можно сделать так.
1. Оплата иностранцу, как обычно. СФ НА оформили. НДС в бюджет платите.
2. Возврат аванса иностранцем вам. Вид операции Возврат от поставщика.
3. Формирование записей книги покупок — вкладка Налоговый агент. Событие Возврат аванса. Заполнится автоматически.
Будет отражен вычет НДС НА.
Как принять к вычету НДС налогового агента при возврате аванса иностранцем в 1С?
Этот отчет тогда в ручном режиме, если есть обязанность заполнять
Расчет налогового агента при выплате доходов иностранным организациям с 2024 года в 1С
При повторной оплате этого же документа поступления — встанет корректно? Вот это меня беспокоит … Получится повторно показать НДС налогового агента по одному и тому же документу Поступления ?
Повторная оплата — это будет новое событие.
Новый СФ НА и новый налог НА НДС.
Т.е. никакой связи с прошлым нет.
Одна история закончилась, следующая началась.
Оплата, которая у вас прошла не относится к поступлению услуг.
Оно не было оплачено. По сути и оплаты никакой не было — иностранец денег не получал. Платеж должен был пройти через 57 счет и вернуться. Это уже ваше решение оплату и НДС отражать.
И вычета НДС НА по нему нет по этой причине.
СФ НА выставляется не на Поступление услуг, а на Списание с р/с — оплата иностранцу.
Когда поступление услуг отражаете — выберите там Зачет аванса — Не зачитывать.
В поле Комментарий укажите, что выбрано Зачет аванса — Не зачитывать, деньги до поставщика не дошли.
Спасибо вам большое! Вопросов больше нет.