Добрый день! 01.03.2024 г. была произведена оплата аванса китайскому поставщику. В декларации НДС за 1 квартал 2024 г. был отражен НДС налогового агента. 03.05.2024 банк вернул деньги, до китайского поставщика деньги не дошли. Что в данной ситуации делать с НДС налогового агента?
Главная страница » Индивидуальные консультации » Вопросы 1С Бухгалтерия » Корректировка НДС налогового агента, когда оплата не дошла до поставщика в 1С
Все комментарии (1)
Комментарии закрыты.
Похожие вопросы
- Отражение возврата банком денежных средств, перечисленных иностранному поставщику в 1С Добрый день. Наша организация 05.03.2024 г. перечислила Китайскому поставщику 68 625 юаней за товар, но деньги до поставщика не дошли.…
- НДС налогового агента при возврате платежа и повторной оплате иностранцу в 1С По разъяснениям ФНС исчисление НДС налоговым агентом не зависит от того факта, получил ли деньги поставщик услуг. В нашем случае…
- НДС с аванса, полученного от нерезидента по агентскому договору и закрытие его путем зачета встречных требований в 1С Компания РФ (Экспедитор/Агент) по поручению Китайской морской линии (Принципал) по агентскому договору за агентское вознаграждение оказывает услуги нерезиденту Китая на…
- Учет комиссии банка и агентского вознаграждения по перечислению денежных средств через иностранную компанию при возврате платежа в 1С Здравствуйте. Помогите разобраться с отражением агентского вознаграждения (агентское вознаграждение иностранной компании по перечислению денежных средств поставщику в Китай, вознаграждение в…
Статьи по этой теме
- В договоре с иностранной фирмой не выделен НДС — как быть российскому налоговому агенту? Если в контракте с зарубежным поставщиком не указана сумма НДС, то российский покупатель-налоговый агент должен определить налоговую базу, увеличив стоимость…
- Начислять ли НДС при оплате иностранцу за услуги через платежного посредника Источник: Письмо Минфина от 30.09.2025 N 03-07-08/94479 Информация для: заказчиков услуг Минфин рассказал, кто и в какой момент должен платить…
- Покупка услуг у иностранца через агента — кто заплатит НДС? Источник: Письмо Минфина от 04.07.2022 N 03-07-08/64027 Информация для: покупателей и посредников-агентов Российская компания приобретает у зарубежного поставщика услуги. Но…
- Кто является налоговым агентом по прибыли при выплате дохода иностранцу через посредника? Источники: письма Минфина от 06.09.2024 N 03-08-05/84831 , от 12.07.2024 N 03-08-05/65259 Информация для: налоговых агентов Если доход выплачен иностранному…
Добрый день!
Правильно понимаю что аванс не дошел до поставщика. Далее организация будет повторно осуществлять оплату данному контрагенту.
При повторном перечислении предоплаты налоговому агенту нужно составить новый счет-фактуру и зарегистрировать его в Книге продаж.
Так же нужно внесения изменений в Книгу продаж за прошедшие периоды (1 кв. 2024г).
Счет-фактуру на аванс отразить в Доп. листе книги продаж с минусом.
Выбираем документ Операция, введенная вручную — Сторно документа — Выбираем счет-фактуру на аванс.
Вкладка НДС продажи — устанавливаем галочки — Запись доп.листа «ДА» — Корректируемый период «31.03.2024г» — Сторнирующая запись доп.листа «ДА».
Сдаем уточненную декларацию по НДС за 1 кв. 2024г.
Материал по теме.
Порядок представления уточненной декларации по НДС в 1С
Налоговый агент по НДС при покупке услуг у иностранца с предоплатой в 1С