Добрый день! 01.03.2024 г. была произведена оплата аванса китайскому поставщику. В декларации НДС за 1 квартал 2024 г. был отражен НДС налогового агента. 03.05.2024 банк вернул деньги, до китайского поставщика деньги не дошли. Что в данной ситуации делать с НДС налогового агента?
Главная страница » Индивидуальные консультации » Вопросы 1С Бухгалтерия » Корректировка НДС налогового агента, когда оплата не дошла до поставщика в 1С
Макс
RuTube
Все комментарии (1)
Комментарии закрыты.
Похожие вопросы
- Почему в книгу покупок повторно попадаете ранее принятый к вычету НДС налогового агента в 1С Добрый день! Иностранному контрагенту был перечислен аванс в 4-м квартале 2024. С аванса исчислили НДС налогового агента, выписали счет-фактуру. В…
- Агентский договор, учет у Принципала Здравствуйте! Экспорт через Агента. Агент получает деньги в валюте, нам перечисляет в рублях, удерживает комиссионное вознаграждение и расходы на оформление…
- НДС налогового агента при возврате платежа и повторной оплате иностранцу в 1С По разъяснениям ФНС исчисление НДС налоговым агентом не зависит от того факта, получил ли деньги поставщик услуг. В нашем случае…
- Должен ли налоговый агент по НДС платить налог, если общая сумма НДС к уменьшению в декларации по НДС в 1С Здравствуйте, Событие: прощение долга, 3 кв. 2024 г. Начисляем НДС налогового агента, также в этом же периоде принимаем данную сумму…
Статьи по этой теме
- Начислять ли НДС при оплате иностранцу за услуги через платежного посредника Источник: Письмо Минфина от 30.09.2025 N 03-07-08/94479 Информация для: заказчиков услуг Минфин рассказал, кто и в какой момент должен платить…
- Налоговый агент по НДС при приобретении электронных услуг у иностранца из ЕАЭС в 1С В 2024 году внесены изменения в Договор о ЕАЭС С 04.03.2024 обновился порядок уплаты НДС при оказании электронных услуг в…
- Кто является налоговым агентом по прибыли при выплате дохода иностранцу через посредника? Источники: письма Минфина от 06.09.2024 N 03-08-05/84831, от 12.07.2024 N 03-08-05/65259 Информация для: налоговых агентов Если доход выплачен иностранному партнеру,…
- Как в Книге покупок отразить вычет НДС налогового агента, если был Ввод остатков по счету 76.НА в 1С? Начали работать в новой базе 1С. Сделали Ввод остатков по счету 76.НА. Услуги под этот аванс оказаны в следующем году.…
Добрый день!
Правильно понимаю что аванс не дошел до поставщика. Далее организация будет повторно осуществлять оплату данному контрагенту.
При повторном перечислении предоплаты налоговому агенту нужно составить новый счет-фактуру и зарегистрировать его в Книге продаж.
Так же нужно внесения изменений в Книгу продаж за прошедшие периоды (1 кв. 2024г).
Счет-фактуру на аванс отразить в Доп. листе книги продаж с минусом.
Выбираем документ Операция, введенная вручную — Сторно документа — Выбираем счет-фактуру на аванс.
Вкладка НДС продажи — устанавливаем галочки — Запись доп.листа «ДА» — Корректируемый период «31.03.2024г» — Сторнирующая запись доп.листа «ДА».
Сдаем уточненную декларацию по НДС за 1 кв. 2024г.
Материал по теме.
Порядок представления уточненной декларации по НДС в 1С
Налоговый агент по НДС при покупке услуг у иностранца с предоплатой в 1С