Ошибка по списанию авансы полученные в 1С

Вопрос задал Александр Р.

Ответственный за ответ: Орлова Наталья (★9.87/10)

Добрый день!
13.11.23 получен аванс в размере 138180 (НДС = 23030). Выписана счет-фактура на аванс (сумма отражена на счете 76.АВ)
14.11.23 сделана реализация на сумму 17280 (НДС = 2880)
От контрагента получено письмо о возврате части аванса (120600).
06.12.23 сделан возврат аванса на сумму 120600 (НДС = 20100) документом списание с расчетного счета.
31.12.23 сделан документ Формирование книги покупок, в который попали Зачет аванса на сумму 17280 и Возврат аванса на сумму 120600.
Сформировав отчет «Анализ учета НДС» вижу, что сумма перенесенная на следующий период больше остатка по ОСВ 76.АВ.
Подскажите, пожалуйста, почему так? Где ошибка?

Все комментарии (5)

  1. Приложение

    Добрый день!

    Примеры проводок отражены только в части счета 76АВ.

    1) В книге продаж отражаются следующие суммы
    138180 (НДС 23030) — полученный аванс Дт 76АВ Кт 68.02
    17280 (НДС 2880) — частичная реализация.

    2) В книге покупок отражается
    17280 (НДС 2880 ) — зачет аванса (Дт 68.02 Кт 76АВ)
    120600 ( НДС 20100) — возврат аванса (Дт 68.02 Кт 76АВ)

    Сумма НДС 76АВ на 31.12.2023 г. останется 50 руб.
    Приложу скрины по формированию операций для перепроверки.
    Принятие НДС к вычету при зачете авансов, полученных от покупателей в 1С

  2. Добрый день!
    Все записи в базе такие же как и у вас на скриншотах.
    При этом отчет «Анализ учета НДС» показывает неправильную сумму, которая перенесена на следующий период.
    В приложении «Расшифровка.jpg» сумма НДС перенесенная на следующий период 20150. Почему отражается сумма такая? Должен же остаток НДС отражаться только (= 50 рублей), верно?

  3. Очень хорошо. Думала у Вас расхождение по ОСВ 76АВ.

    По поводу Анализа состояния налогового учета по НДС прикреплю наш материал по обсуждению ошибок.
    Анализ по налоговому учету НДС не сходится с Помощником по НДС на авансы по 76.ВА в 1С
    Декларация по НДС отличается от Анализа состояния налогового учета по НДС на сумму по 76.ВА в 1С

    Этот отчет не всегда формирует правильные суммы.
    Ваш пример у меня в программе отражается точно так же.

    1. Спасибо большое за материалы.

  4. Рада была помочь! Обращайтесь, пожалуйста.

Комментарии закрыты.