Ошибка по списанию авансы полученные в 1С

Индивидуальную консультацию запросил Александр Р.

Ответственный за ответ: Орлова Наталья (★9.90/10)

Добрый день!
13.11.23 получен аванс в размере 138180 (НДС = 23030). Выписана счет-фактура на аванс (сумма отражена на счете 76.АВ)
14.11.23 сделана реализация на сумму 17280 (НДС = 2880)
От контрагента получено письмо о возврате части аванса (120600).
06.12.23 сделан возврат аванса на сумму 120600 (НДС = 20100) документом списание с расчетного счета.
31.12.23 сделан документ Формирование книги покупок, в который попали Зачет аванса на сумму 17280 и Возврат аванса на сумму 120600.
Сформировав отчет «Анализ учета НДС» вижу, что сумма перенесенная на следующий период больше остатка по ОСВ 76.АВ.
Подскажите, пожалуйста, почему так? Где ошибка?

Метки вопроса: —

Все комментарии (5)

  1. Приложение № 1
    Приложение № 2
    Приложение № 3
    Приложение № 4

    Добрый день!

    Примеры проводок отражены только в части счета 76АВ.

    1) В книге продаж отражаются следующие суммы
    138180 (НДС 23030) — полученный аванс Дт 76АВ Кт 68.02
    17280 (НДС 2880) — частичная реализация.

    2) В книге покупок отражается
    17280 (НДС 2880 ) — зачет аванса (Дт 68.02 Кт 76АВ)
    120600 ( НДС 20100) — возврат аванса (Дт 68.02 Кт 76АВ)

    Сумма НДС 76АВ на 31.12.2023 г. останется 50 руб.
    Приложу скрины по формированию операций для перепроверки.
    Принятие НДС к вычету при зачете авансов, полученных от покупателей в 1С

  2. Добрый день!
    Все записи в базе такие же как и у вас на скриншотах.
    При этом отчет «Анализ учета НДС» показывает неправильную сумму, которая перенесена на следующий период.
    В приложении «Расшифровка.jpg» сумма НДС перенесенная на следующий период 20150. Почему отражается сумма такая? Должен же остаток НДС отражаться только (= 50 рублей), верно?

  3. Очень хорошо. Думала у Вас расхождение по ОСВ 76АВ.

    По поводу Анализа состояния налогового учета по НДС прикреплю наш материал по обсуждению ошибок.
    Анализ по налоговому учету НДС не сходится с Помощником по НДС на авансы по 76.ВА в 1С
    Декларация по НДС отличается от Анализа состояния налогового учета по НДС на сумму по 76.ВА в 1С

    Этот отчет не всегда формирует правильные суммы.
    Ваш пример у меня в программе отражается точно так же.

    1. Спасибо большое за материалы.
  4. Рада была помочь! Обращайтесь, пожалуйста.

Комментарии закрыты.