Корректировка раздела 4 декларации по НДС

Индивидуальную консультацию запросил Юлия Р.

Ответственный за ответ: Привалова Юлия (★9.91/10)

Добрый день! За 4 квартал была сдана декларация по НДС, в 4 разделе которой по строке 020 была отражена налоговая база по 8 документам о реализации в Беларусь, по которым была подтверждена налоговая ставка 0%. Покупатель из Беларусии отозвал одно из заявлений о ввозе товаров и мне надо подать уточненную декларацию по НДС, уменьшив стр. 020 на налоговую базу по этой реализации. Как верно отразить эту корректировку, чтобы и раздел 4 и Раздел 9, прил.1 были оформлены верно?

Метки вопроса: —
Все комментарии (3)

  1. Здравствуйте!

    Уточните причину отзыва заявления о ввозе. Правильно понимаю, что был возврат бракованного товара?

    Посмотрите подборку
    Как быть с НДС при возврате импортного товара из ЕАЭС
    Возврат некачественного товара из ЕАЭС до подтверждение нулевой ставки НДС в 1С
    Возврат товара по реализации в Казахстан
    Учет экспорта в ЕАЭС при замене продукции в рамках гарантийного ремонта, ставка 0% подтверждена в 1С

  2. Добрый день! Причина отзыва — частичный возврат качественного товара. Мне позвонили из моей налоговой инспекции и сказали подать уточненку по 4 разделу — убрать реализацию, по которой был частичный возврат, по перечню заявлений — тоже уточненку, соответственно, убрать отозванное заявление. А новое заявление (с суммой, уменьшенной на сумму возврата) отразить уже в 1 квартале. Я пробовала сделать документ сторно операции «Подтверждение 0 ставки НДС», но так не получилось, некорректно заполнилась декларация уточненная. Спасибо за ответ, посмотрю рекомендованные вами материалы.

  3. Посмотрите материал. Если останутся вопросы, пишите.

Комментарии закрыты.

Похожие вопросы

  1. 6-НДФЛ, в строку 020 раздел 1 включается сумма начисленная в прошлом году выплаченная в текущем 6-ндфл в строку 020 раздел 1 включается сумма начисленная в прошлом году выплаченная в текущем. За 4 кв 2019 год…
  2. Расхождение между декларацией по прибыли и НДС, если возвраты в разных периодах в 1С Добрый день. Пришло требование: Сумма доходов, отраженных в декларации по налогу на прибыль за 2022 год по стр. 010 «Доходы…
  3. Расхождение доходов от реализации в НД с налоговой базой в декларации по НДС при реализации лома в 1С Получили от ФНС запрос пояснений по несоответствию доходов от реализации в декл. по налогу на прибыль с налоговой базой в…
  4. Заполнение раздела 4 Декларации по НДС при корректировке реализации по ставке 0% в 1С Добрый день! Организация оказывает услуги (НДС 0%). За 9 мес все корректно было заполнено в Разделе 4 Декларации по НДС…

Статьи по этой теме

  1. Раздел 6 декларации по НДС для отгрузок по ставке 0%, если документы не собраны в срок в 1С Скачать пошаговые инструкции в формате PDF можно по ссылке Если не собран пакет документов, подтверждающих право на применение налоговой ставки…
  2. По какому курсу считать базу по НДС, если отгрузка на экспорт без перехода права собственности? Товар отгружен покупателю без перехода права собственности по экспортному контракту в долларах. Через 2 дня оформлена реализация товара. Налоговая база…
  3. Раздел 4 декларации по НДС для отгрузок по ставке 0% в 1С Порядок заполнения Стр. 010-030 заполняется по отгрузкам, по которым ставка 0% подтверждена: стр. 010 – код операции, стр. 020 –…
  4. Раздел 2 декларации по НДС для налоговых агентов в 1С Скачать пошаговые инструкции в формате PDF Когда возникают обязанности налогового агента Организация не будет платить НДС в случае предоставления казенными…