Добрый день!
В 1 квартале 2026 г. была выписана реализации с НДС 0%, потом в этом же квартале УКД на уменьшение.
При формировании декларации по НДС за 1 квартал 2026 г. руками скорректировали сумму (зашли в раздел «Подтверждение нулевой ставки НДС» в нужной строке изменили сумму, затем кликнули на код, установили галочку на ручную корректировку и поменяли сумму руками). Дополнительно записали Регистр «расход» через Операцию — «НДС по реализации 0%».
Верно сделали корректировку? Надо было еще какие-то коды заполнять РУКАМИ в декларации по другим строкам? к примеру: строка 100 и 110 в Разделе 4?
Макс
ВКонтакте
Для отправки комментария вам необходимо авторизоваться.
Здравствуйте!
Насколько я поняла, реализация, корректировка и подтверждение ставки 0% происходят в одном налоговом периоде. Если корректировка реализации происходит до подтверждения ставки НДС 0 %, корректировать налоговую базу по НДС не нужно.
Она определяется в последний день квартала, в котором собран пакет документов, подтверждающих ставку 0%.
Корректировки реализации по ставке НДС 0% в программе не автоматизированы, потому, все показатели заполняете вручную.
Заполнение раздела 4 при корректировках реализации по ставке НДС 0% так же не автоматизирована, здесь корректируете показатели вручную.
При моделировании изменение суммы в табличной части документа Подтверждение нулевой ставки НДС не привело к изменению проводках и регистрах. Рекомендую открыть движения документа и проверить какие у вас отразились суммы по изменённым реализациям, затем посмотреть как формируется книга продаж по данной операции.
Нужно также скорректировать движения документа Корректировка реализации. При проведении. При проведение корректировки в сторону уменьшения, запись попадает в книгу покупок. При корректировке в сторону увеличения отражается в книге продаж, что некорректно, если подтверждение ставки 0% еще не произошло.
Обсуждения по теме:
После корректировки реализации со ставкой 0% счет-фактура отражается в книге продаж в 1С
Корректировка реализации прошлого квартала по ставке 0% в сторону уменьшения в 1С
Экспорт и корректировка реализации товара в ЕАЭС в 1С
Корректировки реализации по ставке НДС 0% в программе не автоматизированы, потому, все показатели заполняете вручную. — ЧТО ЭТО ЗНАЧИТ? ГДЕ ЗАПОЛНЯЕМ?
Заполнение раздела 4 при корректировках реализации по ставке НДС 0% так же не автоматизирована, здесь корректируете показатели вручную. — КАКИМ ОБРАЗОМ КОРРЕКТИРОВАТЬ?
Если корректировка реализации происходит до подтверждения ставки 0%, налоговую базу отдельно корректировать не нужно. Но поскольку автоматизации для этого случая в 1С нет, итоговую сумму в строку 020 приходится выставлять вручную.
Если корректировка реализации происходит после подтверждения ставки 0%, то уточнённую декларацию за период подтверждения подавать не нужно. Корректировка отражается в декларации за период, в котором она произошла. В зависимости от ситуации (возврат/корректировка) заполняются вручную строки 060–070 (при возврате товаров) либо строки 090–110 (при изменении цены).
Подробнее:
Возврат товара по реализации в Казахстан
Учет экспорта в ЕАЭС при замене продукции в рамках гарантийного ремонта, ставка 0% подтверждена в 1С
Возврат некачественного товара из ЕАЭС до подтверждение нулевой ставки НДС в 1С
При моделировании изменение суммы в табличной части документа Подтверждение нулевой ставки НДС не привело к изменению проводках и регистрах. Рекомендую открыть движения документа и проверить какие у вас отразились суммы по изменённым реализациям, затем посмотреть как формируется книга продаж по данной операции.- КАК СФОРМИРОВАЛИСЬ КНИГИ ПРИКЛАДЫВАЮ. У МЕНЯ ВЕЛИКИЕ СОМНЕНИЯ ПО КНИГЕ ПРОДАЖ. МНЕ КАЖЕТСЯ ЭТО НЕ ДОЛЖНО БЫЛО БЫТЬ ТАК ИЛИ НЕТ?
Нужно также скорректировать движения документа Корректировка реализации. При проведении. -ЧТО СКОРРЕКТИРОВАТЬ, РЕГИСТРЫ? ДОБАВИЛА ВОТ ТАКОЙ РЕГИСТР ЧЕРЕЗ ОПЕРАЦИИ, ТАК КАК ПРИ ФОРМИРОВАНИИ ДЕКЛАРАЦИИ ЗА 2 КВАРТАЛ СНОВА РЕАЛИЗАЦИЯ ПОДОБРАДАСЬ В ПОДТВЕРЖДЕНИЕ
Да, запись по регистру НДС по реализации 0% добавили верно. Ниже ответила подробнее.
При корректировке в сторону увеличения отражается в книге продаж, что некорректно, если подтверждение ставки 0% еще не произошло. — А КАК ДОЛЖНО?
Если корректировка реализации происходит до подтверждения ставки 0% (в том числе в одном периоде с подтверждением), нужно удалить движения по регистрам НДС в документе Корректировка реализации. Сделать это можно либо сторнированием этих движений, либо через ручную корректировку. Зайти в движения документа, поставить флажок Ручная корректировка и удалить строки по регистрам НДС.
Дополнительно нужно внести запись в регистр НДС по реализации 0% (документ Операция, введенная вручную → кнопка Ещё → Выбор регистров → НДС по реализации 0%), с видом движения «Расход/Приход», состоянием «Ожидается подтверждение 0%», указанием документа реализации, вида ценности, ставки 0%, покупателя и суммы корректировки. Без этой записи в дальнейшем при формировании Подтверждения нулевой ставки НДС будет повторно подтягиваться неверная сумма реализации.
Подробнее:
Подтверждение нулевой ставки НДС если была корректировка реализации в 1С
При корректировке в сторону увеличения отражается в книге продаж, что некорректно, если подтверждение ставки 0% еще не произошло. -А ЕСЛИ УЖЕ ПРОИЗОШЛО ПОДТВЕРЖДЕНИЕ, ТО ЭТО КОРРЕКТНО?
Да, если ставка 0% на момент корректировки уже подтверждена, то корректно. В этом случае документ Корректировка реализации работает как обычно, заполнить вручную нужно строки 090–110 раздела 4 декларации за период корректировки.
Посмотрите, пожалуйста, вложение все верно сделали?
А нет, после того, как переформировала после всех манипуляций с регистрами из файла выше, запись из книги покупок пропала. Это верно?
Только не пойму, Раздел 4 я просто по строке 020 уменьшаю на эту корректировку, а как быть с книгой продаж, там сумма остается, как в первоначальной реализации, не совсем понятно.
Да, запись по корректировке в книге покупок не нужна, мы затем ее и сторнировали.
В книге продаж по графе 13б подтягивается сумма из Журнала учета счетов-фактур, сформированная при реализации. Корректировать нужно вручную.
Попробую смоделировать в тестовой базе и вернусь с обратной связью.
а как сделали корректировку регистров, вы посмотрели? Верно сделали?