Почему доходы в декларации по НДС отличаются от выручки в декларации по налогу на прибыль, если была корректировка реализации

Индивидуальную консультацию запросил Валентина И.

Ответственный за ответ: Демашева Мария (★9.87/10)

Добрый день! Сумма реализация по НДС больше При составления налоговой по НДС сумма реализации больше, чем выручка по прибыли. В 3 квартале корректировка реализации. Я проверила сумма не стыкуется на сумму корректировку Как это отразить в декларации по прибыли. Есть ли такая возможность.

Метки консультации: —
Все комментарии (3)

  1. Здравствуйте!

    Ничего корректировать не надо в прибыли.

    Это нормально. Разный подход в отражении по НДС — это вычет НДС, а по прибыли — это уменьшение выручки.

    Подробнее посмотрите здесь пункт

    ОТГРУЗКА БЕЗ ПЕРЕХОДА ПРАВА СОБСТВЕННОСТИ

    И в нем Отгрузка без перехода права собственности Возврат, право собственности перешло

    Это пример по отгрузке безе перехода права собственности, но при любом уменьшении реализации будет так. И там в конце ответ на требование ИФНС. И объяснение, почему разница.

     1

  2. Спасибо. Разобралась.

    1. Отлично! Спасибо, что написали.

Комментарии закрыты.

Похожие вопросы

  1. Доходы в декларации по прибыли меньше чем в декларации по НДС в 1С Здравствуйте. Работаю в программе 1С 8.3 (версия 3.1.102.11). В мае была проведена реализация товара покупателю, товар вернули. В августе была…
  2. Проверка оборотов деклараций НДС и Прибыли при корректировке на увеличение в 1С Здравствуйте. Приняла компанию на ОСНО. Нужно подавать корректировку по НДС и Прибыли за 3 кв. Обнаружила, что сумма по стр…
  3. Расхождение между доходами по прибыли и оборотами по реализации, отраженных в декларации по НДС Добрый день, поступило требование от ИФНС, где сказано, что выявлены расхождения между доходами, учтенными для целей налогообложения в налоговой декларации…
  4. Корректировка реализации на уменьшение текущего периода, отражение в Декларации по прибыли в 1С Компания в 3-м квартале 2023 года проводит корректировку реализации на уменьшение строительных работ за 2 квартал 2023 года. В декларации…

Статьи по этой теме

  1. Раздел 1 декларации по НДС Раздел 1 для плательщиков НДС Если Сумма НДС к уплате больше Суммы НДС к возмещению, то заполняется строка 040 по…
  2. Наиболее частые ошибки в декларации по НДС по мнению налоговиков Ошибки в декларации по НДС ФНС поделилась своими очередными наблюдениями — Какие ошибки чаще всего допускают при заполнении налоговой декларации…
  3. Сверка деклараций по НДС и налогу на прибыль в 1С В программе 1С автоматизирована сверка налоговых баз по НДС и налогу на прибыль (с релиза 3.0.195). Воспользоваться ей можно как…
  4. Лист 02 декларации по налогу на прибыль Расчет налога на прибыль стр.010 - сумма доходов от реализации - переносится из стр.040 Прил.1 к Листу 02; стр.020 -…