Корректировка распределенного НДС за 4 кв 2024

Вопрос задал с с.

Ответственный за ответ: Терехова Дарья (★10.00/10)

Добрый день!
Бухгалтерия предприятия КОРП, редакция 3.0 (3.0.152.23)
Помогите, пожалуйста, с уточненной декларацией по НДС. У нас раздельный учет НДС.
После сдачи НДС за 4 кв 2023 и подготовке к годовой отчетности я нашла ошибку в принятии к учету ОС и распределении по нему НДС.
Получилось так, что я всю сумму приняла к вычету в 4 кв. 2024, а нужно было принять только часть, т.к. остальная сумма включалась в стоимость ОС.
Получается нужно текущим периодом сделать Операцию в ручную сторно Формирование записей книги покупок за 4 кв 2023.
Сумма по счет-фактуре без НДС была 2 041 666,67 руб., сумма НДС принята к вычету 408 333,33. Мне нужно оставить к вычету 11 067,55 руб. Все остальное ушло в стоимость ОС.
В справке, на вкладке НДС покупки и НДС предъявленный нужно сторнировать только сумму НДС на разницу -397 265,78, сумму без НДС не трогаю ведь?
И дальше сориентируйте, пожалуйста, пошагово как все отразить в уточненной декларации?

Все комментарии (3)

  1. Сделала эти записи, получился Доп лист, но считаю, что сумма без НДС не должна быть сторнирована. Верно ли? И как исправить, подскажите, пожалуйста.

  2. Добрый день!

    Пришлите, пожалуйста, скрин проводок по документу поступления ОС. Изначально способ учета НДС указали как «Принимается к вычету»? Исправления за прошлый период только доп.листом показываем. Сейчас разберемся, как правильно.
    И уточните еще, по ОС амортизация начисляется с 2024 или в 2023 тоже?

  3. Добрый день, Дарья. Изначально способ учета НДС стоял как Принимается к вычету. При составлении годовой отчетности, но уже после сдачи НДС я исправила в первичном документе способ учета на Распределяется, перепровела документы. Возникли сложности с амортизацией, но мы с вашими коллегами его закрыли. Сейчас пытаюсь исправить декларацию по НДС.
    ОС приняли к учету 31.08.2023. Амортизация начисляется с сентября 2023г
    Скрин прикладываю

Добавить комментарий