Здравствуйте!
Помогите, пожалуйста, разобраться в следующей ситуации. За 2 кв 2022 была сдана декларация по НДС на сумму к уплате 316 руб. По анализу счета 68.02 конечное сальдо не совпадает. Уточненную декларацию не сдавали. БО за все годы уже отверждены. Сейчас нужно подать уточненку, чтобы сумма к уплате не изменилась и скорректировать БУ.
В книге покупок по первичной декларации только 1 запись по коде вида операции 01 на сумму 338 200 руб. (частичные сумма НДС). При этом по карточке счета 68.02 отражены 3 записи вместо 1 и все они отражаются в разделе 8, а должно быть 1 запись по коду вида операции 01 в разделе 8, 2 записи по коду вида операции 23 в доп. листе. Скрин неверно раздела 8 прикладываю.
Подскажите, пожалуйста, как мне сейчас правильно все скорректировать. Я же правильно понимаю, что данные за 2022 трогать нельзя? Мне нужно текущей датой удалить из книги покупок 2 записи по БСО – какой операцией это сделать? Потом текущей датой как доп. лист 3 кв 2022 снова отразить эти 2 записи по коду 23.
Чтобы сумма к уплате в итоге не изменилась мне нужно сумму по коду вида операции 01 тоже уменьшить. Сумма с минусом -338 200 руб. должна отразиться в доп. листе и потом эта же с/ф на на сумму меньше отразиться с + в доп. листе. Сначала операцией «Отражение НДС к вычету» сумма с -, потом «Формирование книги покупок» сумма с +, верно?
А как в БУ отразить корректировки по счету 68.02?
Все комментарии (8)
Комментарии закрыты.
Здравствуйте!
Уточните, пожалуйста, вы ведете раздельный учет НДС?
Декларацию за 1 кв. 22 сдали в ИФНС с одной записью книги покупок так правильно, корректировать для ИФНС ни чего не надо. В 1С не правильно и только в программе надо поправить, так?
Трогать, открывать 2022 не надо.
Раздельный учет не ведем.
БО за 2022 год утверждена. Я правильно понимаю, что обороты и сальдо за 2022 в этом случае трогать нельзя и надо править текущей датой. Не знаю как правильно сделать и какими проводками.
А если сейчас обороты за 2022 год поправить датами 2022, то получается в 1С данные будут отличатся от утвержденной БО. Какие будут последствия. Как правильно поступить?
Яна, правильно ли я поняла, что декларацию за 1 кв. 22 сдали в ИФНС с одной записью книги покупок так правильно, корректировать для ИФНС ни чего не надо?
За 1 кв 2022 сдали нулевку, реализации в 1 кв не было.
Екатерина, извините, я вас запутала. В описании вопроса указана неверный период.
Вопрос о корректировке по 3 кв. 2022. За 2 кв 2022 сдана декларация с 1 записью в книге покупок, во 2 кв. 2022 все верно (данные БУ совпадают).
Яна, правильно поняла, надо из книги покупок за 3 кв. 22 г. убрать вычет по БСО, т.е. строчки с КВО 23?
И будете уточненку за 3 кв. 22 г. подавать?
Если так то в 1С сделайте Операции — Операция, введенная в ручную — Создать — Сторно документа
Сторнируемый документ: Счет-фактура полученный
На вкладке НДС покупки:
— графа Запись доп. листа: Да
— Корректируемый период: дата 3 кв. 2022 года.
В первичной декларации БСО в разделе 8 не были отражены. Наверное позже их отразили и не указали, что это доп. лист.
Поэтому БСО отразились по счету 68.02 3 кв.2022. Корректировку декларации не подали.
Я правильно понимаю, что мне текущей датой (например 03.08.2025) нужно сделать Сторно БСО через Операция, введенная вручную (как на Вашем скрине выше). Потом текущей датой (03.08.2025) через ФЗКП отразить эти БСО как доп.лист?
Отразила обе операции 03.08.2025, но у меня не заполнился доп.лист. При этом БСО остались в разделе 8. Как это поправить?
Декларацию которую сдали в ИФНС за 3 кв. 2022 г. БСО в книге покупок не было, верно?
Потом позже их отразили, теперь в первичной декларации в ИФНС нет этих БСО в книге покупок, а в 1С в первичной декларации есть, такая ситуация?
Когда формировали ФЗКП там заполнились эти БСО и вы поставили галочку доп.лист ?
Пришлите скрины как сделали сторно и ФЗКП.