Добрый день! Выставили счета на доплату НДС по депозиту, но отгрузки не будет. Ранее до 01.01.2026 я выписывала счет-фактуру на аванс. Как правильно учесть этот НДС по новым правилам.
Комментарии закрыты.
База ответов по учёту в 1С
© ООО «ПРОФБУХ» 2011-2026 г.,
ОГРН 1117746700686
При использовании данного сайта, вы подтверждаете свое согласие на использование файлов cookie в соответствии с настоящим уведомлением в отношении данного типа файлов.
Если вы не согласны с тем, чтобы мы использовали данный тип файлов, то вы должны соответствующим образом установить настройки вашего браузера или не использовать сайт
Персональные данные опубликованы на сайте при наличии правовых оснований в соответствии с ч. 1 ст. 6 и ст. 10.1 152-ФЗ. Субъектами установлены запреты на обработку неограниченным кругом лиц опубликованных персональных данных.
Нажимая на кнопку «Зарегистрироваться», я подтверждаю принадлежность мне сообщенных при регистрации сведений, их достоверность, даю согласие на обработку моих персональных данных и подтверждаю ознакомление с политикой их обработки.
Отправляя форму Вы даёте согласие на обработку персональных данных, защищенных политикой конфиденциальности
Здравствуйте!
Если имеете в виду, что у вас в компании предусмотрен депозит от клиента в размере какой-то суммы
Другими словами аванс
Потом под него производится отгрузка
То в части СФ на аванс никаких изменений нет
Выписываете СФ на аванс с учетом той учетной политики по НДС, что принята на 2026
Подробно про возможные настройки в 1С
Обработка Регистрация счетов-фактур на аванс в 1С
Например,
Депозит получен в 1 кв
Во 2 кв понятно, что отгрузки под него не будет
И депозит будет возвращен во 2 кв
Значит выписываете СФ на аванс в 1 кв
Во 2 кв возвращаем депозит обратно и после этого можем НДС с авансов включить в книгу покупок
Если по смыслу какая-то другая ситуация у вас, уточните, пожалуйста, подробнее и разберем
Пригодится
Как заполнять строку 5б в счете-фактуре и УПД с 2026 года в 1С?
Принятие НДС к вычету при зачете авансов, полученных от покупателей в 1С
Да, у нас в компании предусмотрен депозит. Депозит был оплачен ранее до 31.12.25г. 01.01.26 я выписала доплату НДС на этот депозит. но отгрузка будет к примеру 30.06.2026г. Как мне быть, выписать на эту доплату авансовую счет-фактуру?
Спасибо за уточнение
Теперь понятно, что отгрузка будет, но попозже
В 2025
Получен депозит 90%, ставка НДС 20%, выписан СФ на аванс по ставке 20/120
В 2026
Получен депозит 10% (доплата), ставка НДС 22%, выписан СФ на аванс по ставке 22/122
Отражена реализация на всю сумму по договору, ставка НДС 22%
В этот момент принят НДС к вычету при зачете авансов, полученных от покупателей и по СФ со ставкой 20/120, и 22/122
А что конкретно вас смущает в этой ситуации с депозитом — в связи с чем вопрос возник?
Пишу пример. В 2025 г. мы заключили договор на 120 000,00, в том числе НДС 20%, и арендатор оплатил 100% депозит в сумме 120 000,00, в том числе НДС 20% (депозит будет зачтен последним месяцем аренды, и это 30.06.2026).
С 01.01.26 я выписала счет на доплату НДС на депозит в сумме 2000,00, так как реализация с января 2026 г. тоже увеличилась за счет увеличения ставки НДС и стала 122 000,00, в том числе НДС 22%. В данной ситуации я просто выписываю счет-фактуру на аванс на доплату депозита 2000,00, правильно?
В такой ситуации, ответ зависит от того, что было до доплаты 2т
Например, так
в 2025
получен аванс за январь 120т в т.ч НДС 20%, оформлен СФ на аванс со ставкой 20/120
в 2026
до отгрузки получена доплата НДС 2% 2т, которая относится к январю
В этом случае нужен корректировочный СФ на аванс к СФ на аванс от 2025
Поступление на р/с — Оплата от покупателя отражается так
2т в т.ч НДС 22% 2т (исправить ручную сумму НДС)
В 1С отразить так, как здесь в пункте Доплата 2% в 2026 до отгрузки
Авансы выданные и полученные при переходе на НДС 22% в 1С
Какие еще могут быть варианты — здесь
Переход НДС 22%: аванс в 2025, отгрузка в 2026, доплата НДС 2% в 2025 в 1С
Аванс частично в 2025, отгрузка в 2026, доплата аванса и НДС 2% в 2026 в 1С