Добрый день!
Подскажите, пожалуйста, как сформировать доп. лист книги покупок для корректирующей декларации в следующей ситуации (на примере 1 клиента):
Мы оказываем услуги с НДС и без НДС на условиях предоплаты.
Во 2-м кв. мы получили аванс от клиента на 42 572, т. к. мы в тот момент не знали, на какую сумму мы окажем услуги без НДС, мы выставили счет-фактуру на аванс на полную сумму 42 572 (35 476,67 без НДС — 7 095,33 НДС).
Также во 2-м квартале мы оказали услуги с НДС клиенту на сумму 2400 руб. с НДС (НДС — 400) и зарегистрировали в книге покупок вычет с аванса, указав в столбце 14 сумму без НДС 35 476,67 и в столбце 15 НДС 7 095,33.
В 3-м квартале мы оказали клиенту услуги на 12 572 без НДС, соответственно, теперь мы должны сделать исправительную счет-фактуру на аванс на сумму 35 000 (19 166,67 без НДС — 5 833,33 НДС) и подать уточненную декларацию НДС.
С доп. листом к книге продаж мы разобрались, но мы также должны откорректировать книгу покупок — ведь у нас изменилась сумма без НДС в столбце 14 (была 35 476,67 — стала 19 166,67). Но при проведении исправлений по счет-фактуре на аванс в 1С формируется только доп. лист к книге продаж, доп. лист к книге покупок программа не формирует.
Здравствуйте!
Если ошибка записи данных в книге покупок выявлена до срока представления налоговой декларации по НДС за налоговый период, то доплист книги покупок не составляется.
В Формировании записей книги покупок за 2 квартал 2023:
Отсторнируйте запись книги покупок на 42572
Внесите запись книги покупок на 2400
Обратите внимание:
документ предоплаты должен содержать реквизиты платежа:
ссылку на договор (с НДС и без НДС),
расшифровку суммы НДС в том числе в сумме платежа.
Если в первичном документе нет четкого указания на такие реквизиты,
попросите покупателя предоставить письмо — расшифровку данных показателей.
В ином случае могут возникнуть вопросы о законности корректировки авансового платежа в Декларации по НДС.
Ситуация как раз в том, что делать, если необходимость исправления сч/ф на аванс мы нашли в след. квартале, когда уже часть НДС с него принята к возмещению.
Вопрос как раз в том, что делать, если необходимость исправления сч/ф на аванс мы обнаружили в след. квартале после сдачи Декларации НДС. Когда по данной сч/ф уже был сделан частичный вычет НДС, но в записи в книге покупок указана первоначальная сумма НДС, которая сейчас поменялась (при этом НДС к вычету остался тот же).
Для изменения записи книги покупок за прошлый квартал при помощи доплиста также нужно использовать Регламентный документ Формирование записей книги покупок (в вашем примере за 2 квартал 2023).
На вкладке Полученные авансы:
Отсторнируйте запись книги покупок на 42572
Внесите запись книги покупок на 2400
В этих же строках в столбцах:
— Запись доп.листа — установите флажок;
— Корректируемый период — квартал, в котором произошел зачет аванса (в примере — дату документов во 2 квартале 2023)
Подробнее:
Как заполнить уточненку по НДС, если в декларации забыли зачесть аванс от покупателя в прошлом квартале в 1С?
.
Добрый день!
Спасибо, я попробовала. Получилось, когда я в новую строку внесла исправленный счет. Все получилось!
Еще раз спасибо.