УСН с НДС 20%, таможенный НДС попадает в расходы КУДиР в 1С

1. Добрый день!

   В расходы по УСН 15% включаем на дату их осуществления стоимость товаров (работ, услуг), оплаченную и не учтенную в расходах на ОСНО, — указываем принимается.
   Проверка условий перехода с ОСНО на УСН и начало работы с УСН в 1С
   Статусы оплаты расходов УСН в 1С

   По таможенным платежам прошлого года НДС должен быть отражен в Книге покупок.
   Если на УСН с НДС 20%, таможенные платежи не должны быть отражены в расходах.

   Если УСН без НДС, то таможенные платежи учитываются в составе расходов (пп. 11 п. 1 ст. 346.16 НК).
   Расходы на таможенные платежи при УСН в 1С

2. С переходом нам все понятно и вопросов уже нет.
   Вопрос по заполнению табличной части документов в 2025 году :
   1. В УП указано три условия для принятия к расходам УСН доп. расходов на партию товара : поступление+ оплата+ списание товаров. На новые поступления товаров в табличной части доп. расходов ставим принимается или не принимается ?
   2.Одновременно вопрос по доп расходам, они списываются при закрытии месяца пропорционально продажам, независимо от продажи конкретного товара на стоимость которых в БУ отнесены эти доп. расходы ?
   3.А также интересует, если бы мы установили в УП принятие к расходам УСН доп. расходы по 2 событиям , в табличной части документа ставим принимается к расходам УСН верно ?
   4. Мы работаем с НДС 20% и уплаченный налог берем к вычету. Как заполнить табличную часть таможенной декларации , принимается для УСН или не принимается нужно указать ? В КУДИР сейчас попадают таможенные платежи и НДС. Принцип их отражения в КУДИР не по фактически реализованным товарам, вижу что товар не продавался, но в проводках закрытия месяца есть, получается пропорционально продажам. Что нужно сделать что бы НДС не попадал в КУДИР ?
   Может быть в УП нужно убрать какие то галочки, скрин прилагаю.

3. И вопрос по канцтоварам. В табличной части документа ПТИУ указываем «принимается при УСН».
   При выдаче сотруднику канцтоваров в документе «Расход материалов» также указывается «принимается»? Отражение в расходах УСН должно быть одинаково в двух документах (ПТИУ + расход материалов)?

4. 1) На новые поступления ставим «Принимаются». Если поставить «Не принимаются», расходы не будут отражены в КУДиР.

   2,3) Верно, при выборе дополнительной галочки — списания запасов, доп. расходы списываются по среднему проценту от проданных товаров.
   Если бы галочку не установили, то доп. расходы учитываются отдельно от расходов на товары.
   Настройка учетной политики по НУ в 1С: УСН

   4) Ранее проявлялась ошибка, таможенный НДС одновременно шел в зачет и отражался в КУДиР.

   Чтобы ошибку зарегистрировали и проблему устранили, необходимо обращение разработчикам от вас на v8@1c.ru.
   Или так.
   Как отправить сообщение в техподдержку из 1С

   По учету канцтоваров отражение расходов должно быть одинаково — Принимаются.
   Учет малоценных ОС и запасов (УСН) в 1С

5. Подскажите пожалуйста по доп расходам , сейчас они списываются по среднему проценту . В случае перехода /слета на на ОСНО как быть с не списанными затраты при УСН ? Вот думаю, может все таки в УП установить по 2 событиям, если в дальнейшем это вызовет сложности)

6. Если будет переход с УСН на ОСНО, то согласно п. 2 ст. 346.25 стоимость товаров (работ, услуг), оплаченных, частично оплаченных и не отраженных в расходах на УСН, можно учесть в расходах по налогу на прибыль.

   Доходы и расходы признаются в месяце перехода на ОСНО.

7. Вопрос по 4 пункту: таможенный НДС отражаем в книге покупок, и после проведения Сведений об уплате налога НДС отражается в КУДиР.
   Ошибку отправим разработчику, но как быть сейчас. Во вложении скрины.

   С НДС много вопросов после перехода на УСН. Мы плательщики НДС 20% на УСН Д-Р. В КУДиР попадает сумма НДС, уплаченная на таможне при ввозе импорта, пропорционально проданным товарам. Так как сумма НДС у нас в книге покупок, нам вручную скорректировать регламентную операцию?

8. Пока ошибку не исправят, придется корректировать суммы в регламентной операции вручную.
   Тестировала данную ситуацию в своей базе, ошибка повторяется, по-другому убрать НДС из КУДиР не получится.

9. Спасибо, по регламентной операции понятно . Остался вопрос который задала11.07.2025. (Вопрос по 4 пункту таможенный НДС отражаем в книге покупок и после проведения Сведений об уплате налога НДС отражается в КУДиР.Ошибку отправим разработчику, но как быть сейчас. Во вложении скрины.)

10. Пришлите, пожалуйста, все документы по одной поставке из ЕАЭС.
    Поступление, оплата, заявление о ввозе, сведения об уплате налогов, регламентная операция и КУДиР.
    Все документы с расшифровкой по Дт/Кт.

    Нужно проследить весь ход действий в программе для исправления ситуации.

11. Здравствуйте, высылаю скины по поставке из ЕАЭС.
    Сейчас в программе ручной корректировкой убрала НДС ( косвенные налоги)из документа Сведения об уплате налога.

    По НДС уплаченному на таможне ручной корректировкой убрала в регламентной операции и написала разработчикам.
12. Приложение № 1

    

    На данный момент всё сделали верно.
    Обращений по вопросу много, и ошибку зарегистрировали.
    Ждём исправления!

Комментарии закрыты.