Добрый день. Работаю в 1С: Бухгалтерия. Прочитала информацию на вашем сайте, но не во всем разобралась. Подскажите, через ввод начальных остатков я ввожу все остатки, что образовались на 30.06.24, т. е. (сч. 70, 69, 68, 76, 60, 62, 90, 97 и т. д.) и датой 30 июня, если у меня ОСНО с 1 июля. Проводки будут с нулевым счетом? И как быть с ОС, у меня они есть, которые по НУ еще 2 кв. не списались. Как правильно мне отразить при ОСНО, чтобы попало в расход при налоге на прибыль.
Все комментарии (33)
Комментарии закрыты.
Здравствуйте!
Используя Помощник ввода остатков вводите остатки по всем балансовым счетам, которые отражаются в проводках по НУ.
Ввод остатков по счетам 60, 62, 76 в НУ при переходе с УСН на ОСНО в 1С
Проводки будут с нулевым счетом.
По вводу остатков ОС посмотрите обсуждение вопроса:
Переход с УСН на ОСНО, ввод остатков по ОС в НУ в 1С
Останутся вопросы, пишите, пожалуйста.
Добрый день.Как правильно заполнить ввод остатков по ОС.
Первоначальная стоимость,стоимость на момент ввода остатков и накопленная амортизация,если
1.ОС введено в эксплуатацию в период УСН и не вся сумма учтена в НУ
2.если ОС введено в эксплуатацию в период УСН, но имеет модернизацию и так же не вся сумма учтена в НУ.
Покажите пожалуйста на примере,ПБУ 18/02 не принимаем.
Уточните, почему не вся сумма учтена в НУ?
Потому что купили недавно и затраты в НУ еще не списаны, тк год не закончен?
Пример здесь
Ввод остатков в 1С 8.3 — пошаговая инструкция
Остатки вводите только в части НУ.
Добрый день.Да в этом году было куплено.В примере ввода что вы прислали ссылку нет информации как заносить данные при вводе остатков если есть модернизация и надо ли вводить остатки по ОС если полностью начислена амортизация в БУ и НУ и если в БУ не начислена еще а в НУ начислена полностью?
Надежда , вы задали еще один вопрос по вводу остатков ОС. Это правильно.
Потому что, если отвечать в одном вопросе на все-легко запутаться.
Поэтому в части ОС, обсуждение продолжим здесь
Ввод остатков по ОС при преходе с УСН на ОСНО без применения ПБУ18/02
Добрый день.Очень жду ответа на вопрос,так как нет понимания и ответа четкого нигде не получила.
Имеете ввиду вопрос по учету ОС?
Обсуждение здесь:
Ввод остатков по ОС при преходе с УСН на ОСНО без применения ПБУ18/02
Добрый день.Мне не совсем понятно какие операции мы проводим через операции в ручную из материала,что вы прислали там упоминается об этом.И как тогда будет отражено Д62,01 в прибыли в качестве доходов,если мы проведем через нулевой счет?
Если сейчас рассматривать только остатки по 62 и отражение дохода по данным реализациям, то:
Через операцию, введенную вручную вы отражаете доход в НУ на счете 91:
Ввод остатков по 62 и 91 счетам при переходе с УСН на ОСНО в 1С
Через ввод остатков остатки по 62 счету в корреспонденции с 000.
Дополнительно посмотрите, пожалуйста, обсуждения вопросов:
Ввод остатков при переходе с УСН на ОСНО в течение года в 1С
Учет кредиторской задолженности за прошлый период в НУ после переходе с УСН (доходы) на ОСНО в 1С
Добрый день.Я правильно поняла,что я по всем счетам кроме 90-х ввожу через ввод остатков в корреспонденции с 000 счетом только по НУ.
Далее по 62,01 и 60,02 через операции вручную делаю проводку с 91,01 и 91,02,чтобы попало в доход и расход и только по НУ?
Вы вводите остатки через Помощник по вводу остатков по всем счетам, через операцию, введенную вручную отражаете доходы и расходы, поэтому если используете корреспонденцию со счетом, по которому уже введены остатки через Ввод остатков, указываете только значения в поле Сумма НУ по Кт или Дт счета учета доходов или расходов.
То есть данные будут отражены только по НУ счетов 91
Проводка будет, например Дт 62.01 Кт 91.01 — заполнена только Сумма НУ Кт
Как здесь описано: Ввод остатков по 62 и 91 счетам при переходе с УСН на ОСНО в 1С
При этом по 62 счету движений не будет в НУ, вы их создадите через Ввод остатков в корреспонденции со счетом 000.
Добрый день.По 62 стало понятно,но не поняла по 91,01 и 91,02 мы не принимаем к налогобложению,т.е не включаем в доход и расход при расчете налога на прибыль?
И остался вопрос по ОС. Ввод остатков проводим концом месяца на усн ?Амортизация будет расписана двумя строчками при вводе остатков первая это по БУ будет одна сумма и по НУ будет другая сумма и соответственно амортизация будет далее уже начисляться помесячно разными суммами?Верно я поняла.
По счетам 91.01 и 91.02 вы отражаете доходы и расходы , которые будут учитываться при расчете налога на прибыль, для этого вы и вводите остатки по данным счетам в НУ.
По счету 91.01 отражаете доход от реализаций, которые была осуществлены на УСН, но не были оплачены, т.е. на УСН по ним не был признан доход.
По счету 91.02 отражаете расходы, которые не были признаны при УСН, но при методе начисления на ОСНО должны быть признаны. Например, расходы по услугам полученным, но неоплаченным в периоде применения УСН.
Такие доходы и расходы отражаете на 01.07.2024 через Операцию, введенную вручную.
Остатки по ОС вы вводите на 30.06.2024, амортизация будет начисляться в НУ со следующего месяца, в БУ будет продолжаться начисление. Сумма амортизации в БУ и в НУ будут отличаться, так как сумма начисленной ранее амортизации отличается.
Добрый день.Подскажите как мне определить,какие услуги или материалы были не оплачены при УСН,чтобы именно их сейчас включить в расход.
По услугам посмотрите материал: Как проверить расходы по услугам при УСН в 1С
По материалам: Проверка включения в расходы при УСН стоимости приобретенных материалов в 1С
На ОСНО стоимость материалов включается в расходы НУ в момент передачи в производство (эксплуатацию, списание).
Добрый день.Вопрос по универсальному отчету,не могу найти чтобы выбрать расходы при УСН в моем универсальном отчете нет такой строчки или может быть я не там выбираю
Приложение
Проверьте заполнение шапки отчета по скрину.
Добрый день.Благодарю,отчет сформировался,но данные в нем не такие как у вас представлены в материале. Мне нужно определится с услугами,но там все собрано кроме услуг.Скрин прилагаю.
Приложение
Вам надо определить по услугам, что у вас осталось со статусом Не оплачено и видом движения только Приход, т.е. нет строки с видом движения Расход.
Тогда надо сделать следующие настройки в универсальном отчете (УО):
Имя таблицы — Основные данные
На вкладке Фильтры установить отбор по Виду расхода = Услуги
На вкладке Структура настроить данные для вывода (см.скрин)
У вас должны сформироваться данные только по услугам со статусом Не оплачено.
Что не было учтено в расходах при УСН можно определить по виду движения, по данному документу будет движение только с видом Приход (см.скрин)
Добрый день.Мне надо понять где я могу посмотреть по образовавшимся остаткам на 60,10,70,71 счетах на 30 июня ,так как с 1 июля мы на ОСНО есть неоплаченные ,чтобы их включить в расходы по ОСНО.Мне не нужна проверка что попало а что не попало в УСН в данный момент.
Чтобы внести остатки по счетам 60, 10, 70, 71 в НУ можно сформировать ОСВ по счетам на 30.06.2024.
Чтобы понять, что можно отразить в расходах, можно воспользоваться Отчетом по регистру Расходы при УСН, который поможет определить, какие затраты были отражены в расходах, а какие еще нет.
Сделать это можно с помощью Универсального отчета, как сформировать отчет как раз описано в материале данном выше.
По счетам учета нельзя определить, что уже было принято в расходах, а что еще нет, только по регистру Расходы при УСН, по виду движения в регистрах.
Это описано в материале:
Как проверить расходы по услугам при УСН в 1С
Проверка включения в расходы при УСН стоимости приобретенных материалов в 1С
Дополнительно:
Регистр Расходы при УСН в 1С
Статусы оплаты расходов УСН
Добрый день.Не могу понять как ввести остатки по 10 счету ,требует программа партию, а при выборе партии нет кроме количества суммы,есть только общая сумма на материал в целом.Скин прилагаю
Скин по 10 счету и вводу остатков
Верно, отражаете партию, кол-во и Стоимость. Поле Сумма нет.
Так у меня партий много,а стоимость какую я должна отразить на каждую партию.?Не совсем понимаю
Да, отражаете стоимость согласно партиям.
Вводите по очереди каждую партию и отражаете кол-во и стоимость.
Так у меня общая стоимость в ОСВ,по партиям ее нет.Скрин прикрепляла ранее.Как мне ее вытащить
Приложение
В ОСВ только если смотреть по датам поступления.
Можно сформировать Универсальный отчет
Как работать с Универсальным отчетом в 1С
В нем будут документы Поступления, кол-во, сумма, счет учета.
То есть так вы можете увидеть Партию.
Формируете ОСВ по нужному счету, например по 10.ХХ ил 41.01 и можете сверить с суммой в Универсальном отчете. Суммы совпадают.
Добрый день.Так в ОСВ висят остатки сумм по поступлению,а не полностью по документу ,я не понимаю как выбрать правильную сумму.Если методом расчета то скорее это будет не правильно
Приложение
Если сформировать ОСВ без начальной даты, то по дате можно увидеть, когда было поступление и сумму. На всякий случай провалить в документ и проверить.
Еще вариант — Карточка счета.
Добрый день.Подскажите какие настройки вы сделали,что осв так выглядит.И как определить сумму по тому материалу где был приход и расход а по остатку надо внести сумму?
Надежда, оправила вам информацию на почту, указанную в вашем профиле.
Надежда, уточните, пожалуйста, предоставленная информация вам помогла?