Ввод остатков по 62 и 91 счетам при переходе с УСН на ОСНО в 1С

Вопрос задал: Любовь З. (Санкт-Петербург, Санкт-Петербург)

Ответственный за ответ: Босых Татьяна (★9.46/10)

Здравствуйте! Подскажите, пожалуйста, по переходу с усн на осно. Реализация, которая не оплачена ставится в доход. Делаю операцию с проводками Д62.01 К 91.01. С доходом все хорошо. А вот 62 счет удваивается получается. Как этого избежать? Подскажите, пожалуйста.

Помогла статья?

Получите еще секретный бонус и полный доступ к справочной системе БухЭксперт8 на 14 дней бесплатно

Пароль будет выслан на указанный email

Все комментарии (21)

  1. Здравствуйте!

    Приложите, пожалуйста, скрин, как отражаете остатки.

  2. Здравствуйте, Любовь.
    При переходе с УСН на ОСНО остатки вводятся только по налоговому учету. Более подробно посмотрите здесь: Переход с УСН доходы-расходы на ОСНО в течении года
    Доходы от реализации товаров, по которой до перехода на ОСНО не получена оплата от покупателей включаются на дату перехода на УСН проводки:
    Дт 62.01 Кт 91.01 сумма только в НУ (Сумма Кт)

    1. Подскажите, пожалуйста, а как сделать проводку Дт 62.01 Кт 91.01 сумма ТОЛЬКО в НУ (Сумма Кт). Никак не могу это понять. Спасибо!

    1. Не получается здесь очистить поле Сумма и оставить информацию только в НУ?

  3. Не получается почему-то

  4. Приложение

    Обнулите все суммы и сразу укажите сумму только в поле Сумма Кт

    1. я так делала. и у меня сумма не проходит по счетам вообще тогда. А у Вас получается?

      1. Сумма по счетам не проходит в БУ, она проходит только в НУ.
        Давайте ОСВ / Карточку по счету 62 и 91 посмотрим только в НУ.
        Оставьте флажок только НУ в Настройках и приложите скрин, пожалуйста.

  5. Мария, я делаю операцию в ручную Д 62.01 К 91.01, чтобы на 91 счете отразились доходы, которые не были получены при усн, а при осно на них должен быть начислен налог на прибыль. Получается, что у меня по Д 62.01 есть сумма и я еще раз этой проводкой эту сумму провожу. Что я не так делаю? Подскажите, пожалуйста. Все скрины я отправляла выше. Спасибо!

  6. Здравствуйте, Любовь.
    При УСН налоговый учет ведется по регистрам Система налоговых регистров УСН
    При ОСНО налоговый учет ведется на счетах. Поэтому при переходе с УСН на ОСНО необходимо отразить доходы только по налоговому учету, по бухгалтерскому учету доходы уже отражены. Подробнее смотрите прикрепленный файл.

  7. Татьяна, я это сделала и в этом все в порядке.

  8. мне надо, чтобы на 91 счете отразились доходы, которые не были получены при усн, а при осно на них должен быть начислен налог на прибыль. Я делаю операцию в ручную Д 62.01 К 91.01, Получается, что у меня по Д 62.01 есть сумма и я еще раз этой проводкой эту сумму провожу. 62 сч задваивается. Как этого избежать? подскажите, пожалуйста.

  9. Здравствуйте, Любовь!
    Приведите скрины, где у вас задваиваются суммы на 62 счете. Приведите скрин ОСВ по счету 62 до оформления документа Операция, введенная вручную и после с настройками показателей в БУ и НУ. ОСВ по счету 91.01 также с настройками показателей в БУ и НУ. Посмотрите еще раз последовательность моих действий в прикрепленном файле выше. Там нет задвоения по счету 62.

    1
  10. Татьяна, спасибо! Я все поняла. Все получилось.

  11. Рада была помочь.

Комментарии закрыты