Добрый день! Зарплата и управление персоналом КОРП, редакция 3.1 (3.1.23.257)
27.12.2022 Рассчитали (начисление за первую половину месяца) и выплатили аванс, и так же удержали НДЛФ, по основному сотруднику и совместителю
По осн.сотруднику: начислено аванс 2986,26 и премия 633,69, НДФЛ 388 и 83 соответственно
По внут.совмест.: начислено аванс 2239,69, НДФЛ 291
В ведомость на выплату аванса суммы встали все верно: к выплате 5097,64, НДФЛ 762
29.12.2022 увольняем внутр.совмет
По документу увольнение начислено 7680,72 и НДФЛ 998. Важный момент в начисление при увольнение присутствует начисление которого не было в авансе, на сумму 3432,97. по другому коду дохода
В выплату при увольнении встают суммы: 4734,03 и НДФЛ 319.
Получилось:
что в сумма к выплате встала верная, это сумму по увольнению за минусом выплаченного аванса именно по этому сотрулднику. А вот сумма по НДФЛ, это не остаток НДФЛ по сотруднику, а остаток НДФЛ по физ.лицу. Т.е всего за Декабрь исчислено НДФЛ по состоянию на 29.12 это 83 руб. с премии+ 998 рублей — 291 -388 -83=319. в свете последних событий, примем это за данность.
Плюс у сотрудника есть еще небольшая премия (530 начислено и 69 ндфл с нее) которая перетекла с ноября на декабрь, конкретно в данном примере с ней все хорошо, просто нужно учитывать в расчетах.
Итог, который ожидаем увидеть по физ.лицу в отчетах по НДФЛ за декабрь:
Начислено 8844,41 (это по начислению аванса 2986,26 и 2239,69 + 633,69+530 + 2454,77 (это с увольнения)) , и Исчислено НДФЛ 1150,00
По факту встало 9822,61, они сложились из 2986,26 + 2239,69 + 633,69+530 + 3432,97. , т.е. остаток к распределению между авансом и увольнением встал не 2454,77, а 3432,97. Как итог не идет Арифметика по НДФЛ на конец Декабря 2022, даже после расчета и выплаты зарплаты за Декабрь ничего не меняется, и получается за Январь тоже арифметика не идет. Если я например убираю 3432,97 и добавляю эту сумму к оплату по тарифу, то в Анализе НДФЛ арифметика складывается. И тут возникает два вопроса:
1. Как сделать что бы за год арифметика по НДФЛ была верная
2. Верно ли что в 2022 году остается только сумма начислений по внут.совместителю, а весь доход основного сотрудника переносится на 2023 (если нужно то этот вопрос могу задать отдельно, в другом вопросе_)
Все комментарии (16)
Комментарии закрыты.
Добрый день,
Спасибо за подробное описание, но хотела бы попросить приложить отчёт «Подробный анализ НДФЛ по сотруднику» (раздел «Налоги и взносы» — Отчёты по налогам и взносам) за период 01.01.22-31.01.23
Пока видится ручной способ корректировки НДФЛ до нужного значения
Дополнительно материалы по теме:
Порядок уплаты НДФЛ в 2023 году: главные изменения
Зарплата за декабрь 2022 года: когда выплачивать и как отразить в 6-НДФЛ?
https://buhexpert8.ru/1s-zup/avans-i-zarplata/raschet-i-vyplata-avansa/avans-po-zarabotnoj-plate-v-2023-godu-kak-pravilno-rasschitat-i-uderzhat-ndfl-v-zup-3-1.html
Вложила, дополнительно движения по регистрам. По регистру РН Учет доходов для исчисления НДФЛ, видно что программа ставит на минус суммы начисленные по обоим авансам, в разрезе начислений, но в пределах сумм начисленных в увольнении. Вот и получается что из документа все суммы от сминусовал, а 3432,97 оставил, эту сумму не нач то было корректировать, т.к. такого начисления в авансе не было., поправили обработкой данные по этому регистру, на минус оставили только суммы по авансу начисленному совм., и тоже самое наблюдаем по РН Расчеты налогоплательщиков с бюджетом, на минус программа поставила все весь исчисленный НДФЛ с аванса, скорректировали только на НДФЛ исчисленный с аванса совместителя, и тогда в анализе и ведомости по увольнению, видим ожидаемые нас суммы, первоначально.
Но после расчета зарплаты за Декабрь, РН Расчеты с налогоплательщиками снова искажается, и снова там минусуется исчисленный НДФЛ с аванса совместителя.
Добрый день, проблему вижу и на релизе 3.1.24.308. Кроме как ручных корректировок, пока выхода не вижу. Не могли бы Вы предоставить базу, чтоб посмотреть ещё на Вашем примере?
Добрый день! Нет, базу предоставить не могу
Здравствуйте!
Прокофьева Марина сможет ответить Вам 9 января. Если вопрос срочный, то давайте продолжим обсуждение со мной. Напишите тогда об этом.
Добрый день, уточните, пожалуйста, ручные корректировки ситуацию поправили? или с дальнейшем продолжается пересчёт? Выделенных ошибок именно по НДФЛ совместителей на форуме не нашла, но зарегистрированы следующие:
Ошибка 20173695: В документе «Начисление зарплаты и взносов» сумма зачета авансового платежа по НДФЛ завышена на сумму, зачтенную при расчете аванса. (https://bugboard.v8.1c.ru/error/000134464)
Ошибка 60005039: Не корректно учитывается авансовый платеж по НДФЛ в Начислении зарплаты и взносов после выплаты Начисления за первую половину месяца с удержанием НДФЛ. (https://bugboard.v8.1c.ru/error/000134609)
Тут вообще не понятно, помогли ручные правки или нет. В моменте, вроде как помогли, но далее при расчете зарплаты тоже что то не понятное происходит, и не понятно то ли это в следствие моих ручных корректировок, то ли это из-за ошибок релиза. В процессе выяснили еще один очень странный момент. Воспроизвела похожую ситуацию на демо базе, только без совместителя, а просто когда в начисление зарплаты суммы Оклада не хватает перекрыть Оклад в авансе, но зато есть премия, которой в авансе не было, и…. на демо базе все хорошо, НДФЛ и доход распределились верно. Пример сделан один в один как на рабочей базе, релиз и платформа тоже совпадают, настройки учетной политики по НДФЛ также сверила, но в рабочей НДФЛ распределяется не верно (тот же принцип распределения что я описывала в этом примере) а в демо базе верно, авансовый оклад зачитывается полностью окладом из начисления зарплаты, оставшаяся часть зачитывается премией. И мы не понимаем почему разное поведение на одинаковых релизах.
Что касается, того что занижается суммы исчисленного НДФЛ и Дохода, при увольнении совместителя (т.е. ему зачитывается как аванс выплата аванса по основному сотруднику) написала письмо в 1С. Пока ответа не было
Ошибки которые вы отправили тоже видели, но они очень странно сформулированы, и мы до последнего не могли понять что «авансовый платеж по НДФЛ и сумма зачета авансового платежа по НДФЛ», это НДФЛ исчисленный и удержанный при выплате аванса, а не именно авансовый платеж по НДФЛ как трактует нам законодательство. (это уже просто хотелось высказаться на тему того, как формируется название ошибок из описания которых ничего не понятно, по 30-ть раз не перечитаешь))
Мы нашли в чем причина такого поведения, но от этого конечно не легче. В общем при зачете аванса РС Учет доходов для исчисления НДЛФ, закрывает начисления аванса сначала в разрезе Начислений, а потом Кодов дохода. Т.е. Он не может закрыть между собой доходы с разными кодами. Премию по коду 2022 он не может зачесть с Окладом по коду 2000. А у нас в авансе есть только 2000 код, а в Увольнении 2000 кода не хватает перекрыть аванс, вот и получается что из документа увольнения 2000 код списан полностью, насколько это возможно, а 2022 и 2013 полностью остались
На вопрос, что при увольнении совместителя зачитывается аванс как по основному месту работы так и по совместительству, 1С сослались на ошибку https://bugboard.v8.1c.ru/error/000133758
На вопрос, что при увольнении совместителя учитывается аванс и основного сотрудника и совместителя, 1С сослались на ошибку 20173672 (https://bugboard.v8.1c.ru/error/000133758)
На вопрос, что при увольнении совместителя учитывается аванс и основного сотрудника и совместителя, 1С сослались на ошибку 20173672
Добрый день! Спасибо огромное, что поделились результатом расследования! Объём проделанной работы впечатляет!