Аванс по заработной плате в 2023 году — как правильно рассчитать и удержать НДФЛ в ЗУП 3.1

Последнее изменение: 17.01.2023

С 2023 года при выплате аванса (зарплаты за первую половину месяца) необходимо удерживать НДФЛ. Сложности ожидаемо возникнут у компаний, которые ранее выплачивали аванс фиксированной суммой либо процентом от оклада, не исчисляя при этом налог. Как перестроить свой учет и что делать, если полноценный расчет за первую половину месяца в компании не возможен в силу каких-либо причин, можно ли как-то остаться на авансе «фиксированной суммой».

  • Особенности расчета за первую половину месяца
  • Установка способа выплаты аванса с 2023 года
  • Варианты расчета аванса для сдельщиков
  • Аванс исходя из минимального оклада / тарифа
  • Расчет с доплатой до минимального оклада / тарифа
  • Аванс с расчетом по произвольной формуле
  • Как платить разовые авансы («10 000 руб. в счет заработной платы»)
  • Аванс фиксированной суммой / процентом от оклада
Особенности расчета за первую половину месяца

Как теперь выплачивать аванс

С 2023 года нельзя просто выплатить сотруднику «10 000 руб. в счет зарплаты». Дело в том, что каждая выплата сотруднику – это теперь операция получения дохода. Ранее датой получения дохода в виде заработной платы признавался последний день месяца, за который эта зарплата была начислена. Поэтому в течение месяца сотруднику можно было выплачивать авансы, а налог с них исчислить и удержать уже при выплате основной зарплаты за месяц. Теперь же чтобы что-то выплатить нужно это что-то сначала начислить, и при выплате еще и удержать НДФЛ. Т.е. чтобы выплатить 10 000 руб. аванса нужно начислить сотруднику доход в сумме 10 000 руб. / 0.87 = 11 494 руб., с него удержать НДФЛ 11 494 руб. * 13% = 1 494 руб., и тогда на руки сотрудник получит как раз 10 000 руб.

Самый простой способ учесть это новое требование – это уйти от аванса суммой или процентом от тарифа, и вместо этого начислять аванс по расчету за первую половину месяца. Аванс по расчету – это почти полноценный расчет зарплаты, только за период с 1 по 15 (или другое) число месяца. Начисление аванса производится с помощью специализированного документа Начисление за первую половину месяца. В расчет аванса включаются все плановые начисления и удержания сотрудников, для которых в настройках установлен флажок Начисляется за первую половину месяца. Расчет производится по настроенным формулам с учетом отработанного времени. При начислении аванса рассчитывается НДФЛ на плановую дату выплаты аванса, указанную внизу документа.

При выплате аванса теперь удерживается налог. Если выплата произошла не в планируемую дату выплаты, то и доход и НДФЛ автоматически переучитываются на фактическую дату выплаты.

Получите понятные самоучители 2021 по 1С бесплатно:

Следует иметь в виду, что документ Начисление за первую половину месяца не «настоящее начисление», начисленные суммы не фиксируются в регистрах расчета зарплаты, не включаются в обычные расчетные ведомости и расчетные листки. Для анализа начисленных в аванс сумм применяются отдельные специализированные зарплатные отчеты с припиской в названии «за первую половину месяца». При основном расчете зарплаты начисленные в аванс суммы никак не учитываются, зарплата начисляется в целом за месяц, учет аванса производится уже далее при выплате зарплаты. Рассчитывается сумма зарплаты к выплате в целом за месяц, и из нее уже вычитаются ранее выплаченные суммы аванса, и таким образом формируется сумма к выплате за вторую половину месяца. Такой расчет практиковался в программе всегда.

Что же поменяется с 2023 года? С 2023 года при проведении документа Начисление за первую половину месяца будет дополнительно фиксироваться доход сотрудников для целей НДФЛ и исчисленный налог. Т.е. если начислить аванс, то он еще не попадет в расчетный листок сотрудника как начисление, но уже будет включен в его справку о доходах.

Но что же тогда произойдет при расчете зарплаты за месяц? При основном расчете необходимо начислить доход не в сумме месячной зарплаты сотрудников, а в сумме зарплаты только за вторую половину месяца! Однако, как мы помним, в документе Начисление зарплаты и взносов у нас фигурирует полная месячная зарплата, и именно полная месячная зарплата фиксируется в регистре расчета начислений. И этот механизм не меняется, просто теперь при регистрации суммы дохода для целей НДФЛ дополнительно формируется отрицательная сумма дохода на сумму ранее начисленного аванса! Т.е. у нас получается положительная сумма дохода на всю начисленную месячную зарплату и отрицательная сумма дохода на сумму ранее начисленного аванса. Таким образом в регистре учета доходов как раз и получается доход за вторую половину месяца. Если переводить на язык отчетов – в расчетный листок помещается вся месячная зарплата сотрудника, а в его справку о доходах – только доход за вторую половину месяца.

Причем обратите внимание, доход за первую половину января включается в справку о доходах на дату выплаты аванса, на 20.01.2023, т.е. в январь, а доход за вторую половину января – на дату выплаты зарплаты за январь 03.02.2023, т.е. уже в февраль.

Как перейти с аванса фиксированной суммой / процентом от тарифа на аванс по расчету

Способ выплаты аванса в ЗУП 3.1 указывается индивидуально для каждого сотрудника при приеме на работу. Изменить способ выплаты аванса можно документами изменения плановых начислений или специализированным документом Изменения авансов (Зарплата – Изменения авансов).

Чтобы перейти на аванс по расчету за первую половину месяца достаточно ввести документ Изменение аванса, в котором установить способ расчета аванса Расчетом за первую половину и заполнить документ списком всех сотрудников организации.

Дополнительно рекомендуется проверить настройку видов начислений и удержаний. Для начислений / удержаний, которые включаются в аванс должен быть установлен флажок Начисляется при расчете первой половины месяца.

Обращаем внимание, что если вы ранее платили аванс фиксированной суммой / процентом от тарифа, то сразу вводили ведомость на выплату аванса. Теперь вам нужно будет сначала начислять аванс документом Начисление за первую половину месяца, и только потом вводить Ведомость с типом выплаты Аванс.

Если начисление за первую половину месяца невозможно по организационным причинам

Некоторые компании могут быть не готовы перейти на аванс по расчету, так как, например, у них сдельная или комиссионная оплата, и показатели для расчета собираются только раз в месяц, т.е. у них попросту нет данных для полноценного расчета зарплаты за первую половину месяца. Для таких компаний можно предложить рассчитывать аванс, исходя из некоторого минимального размера оклада или часовой тарифной ставки. Типовая формула сдельной оплаты как раз предполагает начисление максимального из двух значений – сдельной выработки или минимального оклада / минимального часового тарифа. Если сдельная выработка не введена, то будет начислен оклад / оплата по часовому тарифу.

Для Борового Д.В. применяется сдельная оплата труда. Оплата начисляется по сдельной выработке или исходя из минимального оклада 20 000 руб.

Сдельная выработка фиксируется раз в месяц. Перед расчетом аванса сдельная выработка не введена. Аванс рассчитывается, исходя из минимального оклада 20 000 руб. за отработанное с 1 по 15 января время.

Аванс начисляется в сумме:

  • 20 000 руб. / 17 дней по норме в январе * 5 дней отработано в январе = 5 882,35 руб.

НДФЛ:

  • 5 882,35 руб. * 13% = 765 руб.

Сумма аванса к выплате:

  • 5 882,35 руб. — 765 руб. = 5 117,35 руб.

Сдельная выработка Борового Д.В. за январь составила 100 000 руб.

При начислении зарплаты за январь расчет производится исходя из сдельной выработки.

Оплата за январь:

  • 100 000 руб. > 20 000 руб. / 17 дней * 17 дней, начисляется 100 000 руб.

НДФЛ:

  • 100 000 руб. * 13% = 13 000 руб.

Сумма на руки за месяц:

  • 100 000 руб. – 13 000 руб. = 87 000 руб.

Сумма к выплате за вычетом аванса:

  • 87 000 руб. – 5 117,35 руб. = 81 882,65 руб.

НДФЛ к удержанию:

  • 13 000 руб. – 765 руб. = 12 235 руб.

Аванс и заработная плата с доплатой до минимального оклада

Второй вариант реализации расчета исходя из некоторого минимального размера оклада или часовой тарифной ставки – это использование доплаты до минимума.

В этом случае основное начисление сотрудника не сравнивается с окладом, а рассчитывается, исходя из фактической выработки. В дополнение к основному начислению назначается плановая доплата до минимального оклада / минимальной оплаты по часовой тарифной ставке.

Формула расчета доплаты:

Макс(МинимальныйОклад * ВремяВДнях / НормаДней — РасчетнаяБаза,0)

Где:

  • Минимальный оклад – показатель для сотрудника, значение которого будет вводиться при назначении начисления в плановом порядке.
  • Расчетная база – сумма, рассчитанная по основному виду начисления сотрудника. Для этого основное начисление добавляем в список базовых начислений доплаты до минимального оклада.

Настраиваем, что доплата – это дополнительная оплата за уже оплаченное время по виду времени Рабочее время.

Чтобы при расчете минимальной оплаты правильно определялось отработанное время настраиваем Приоритет – указываем все виды начислений для неявок в списке начислений, приоритет которых выше.

Начисление назначается сотруднику в плановом порядке вместе с основным начислением.

При расчете аванса, когда сдельная выработка еще не введена, сотруднику начисляется доплата, исходя из минимального оклада за отработанное с 1 по 15 января время.

При расчете зарплаты сотруднику начисляется уже сдельный заработок, а сумма доплаты оказывается нулевой, так как сдельный заработок превышает минимальный оклад.

Аванс расчетом по произвольной формуле

Если рассмотренные выше варианты не устраивают, так как например, у сотрудника прямая сдельная оплата без какого-либо минимального оклада, то можно предложить другую идею.

Вместо основного начисления сотрудника расчет аванса производить по другому виду начисления с нужной формулой расчета аванса. Это потребует некоторых искусственных настроек и действий, но зато позволит решить задачу. Рассмотрим пример, когда у сотрудника прямая сдельная оплата, а аванс выплачивается исходя из некоторой суммы пропорционально отработанному в первой половине месяца времени.

Настроим начисление, которое будет использоваться для расчета аванса:

Начисление будет назначаться сотруднику в плановом порядке, поэтому укажем, что начисление выполняется Ежемесячно.

Формула начисления:

СуммаАванса/НормаДнейЗаПервуюПоловинуМесяца*ВремяВДнях*?(РасчетнаяБаза=0,1,0)

  • Сумма аванса – новый показатель, который будет задаваться при назначении начисления в плановом порядке.
  • Норма дней за первую половину месяца – ежемесячный показатель для сотрудника, значение которого будет вводиться перед расчетом аванса с помощью документа Данные для расчета зарплаты.

Для ввода нормы за первую половину месяца настроим шаблон ввода исходных данных (Настройка – Шаблоны ввода исходных данных).

Нам необходимо, чтобы наше начисление рассчитывалось в аванс, но не начислялось при расчете зарплаты за месяц. При этом в аванс не должно начисляться основное начисление сотрудника, но оно должно выполняться при начислении зарплаты за месяц. Для этого мы перенастроим основное начисление сотрудника, сбросив флажок Начисляется при расчете первой половины месяца. А в наш вид начисления для расчета аванса внедрим в формулу выражение *?(РасчетнаяБаза=0,1,0). В расчетную базу включим основное начисление сотрудника.

Таким образом, когда сдельный заработок не начисляется (Расчетная база = 0), тогда рассчитывается аванс. А когда начисляется сдельный заработок (Расчетная база > 0), тогда аванс умножается на ноль, т.е. начисление не производится. Чтобы начисление не только не рассчитывалось, а совсем не показывалось в начислении зарплаты за месяц можно также настроить приоритет, указав в качестве более приоритетного для аванса основное начисление сотрудника.

Особое внимание нужно уделить настройке учета времени для вида начисления для аванса. Необходимо установить, что начисление выполняется за работу полную смену в пределах нормы времени. Это для программы признак основного начисления сотрудника. Например, если для организации в одном месяце за один и тот же период вводятся два документа Начисление за первую половину месяца для разных групп работников, то если работник будет включен в первый документ, то чтобы он не попал во второй документ необходимо, чтобы в первом документе для этого работника присутствовало начисление за работу полную смену в пределах нормы времени.

Однако, при такой настройке возникнут проблемы при назначении начисления в плановом порядке. Мы хотим назначить его вместе с основным начислением сотрудника, однако, программа не позволит этого сделать, так как запрещено назначать сотруднику два плановых начисления за работу полную смену в пределах нормы времени. Хорошая новость в том, что эта проверка производится еще и с сравнением вида времени. Т.е. если для нашего аванса мы установим вид времени Рабочее время, и этот же вид времени будет установлен для основного начисления сотрудника, то проведение будет запрещено. Но если мы для аванса установим другой вид времени, то сможем «обмануть» программу. Что мы и сделаем!

Скопируем вид времени Явка (Настройка – Классификаторы – Виды рабочего времени), установим для него произвольное наименование, и укажем этот вид времени для нашего аванса.

Чтобы при этом для аванса правильно рассчитывалось отработанное время пропишем в дополнительных видах времени все виды рабочего времени, за которые должен начисляться аванс.

Остается сбросить флажок Начисляется при расчете первой половины месяца для основного начисления сотрудника.

Всё, теперь можно назначать наш вид начисления сотруднику в плановом порядке.

Для Ванькова А.М. применяется прямая сдельная оплата труда. Аванс выплачивается суммой пропорционально отработанному времени. Для примера назначим сотруднику сумму аванса 20 000 руб.

Сотруднику помимо основного начисления в плановом порядке назначается начисление для расчета аванса, для которого указывается сумма аванса 20 000 руб.

Перед расчетом аванса необходимо ввести показатель Норма дней за первую половину месяца.

Аванс рассчитывается по отдельному виду начисления исходя из суммы 20 000 руб. за отработанное с 1 по 15 января время.

Аванс начисляется в сумме:

  • 20 000 руб. / 5 дней по норме в первой половине января * 5 дней отработано в первой половине январе = 20 000 руб.

НДФЛ:

  • 20 000 руб.  * 13% = 2 600 руб.

Сумма аванса к выплате:

  • 20 000 руб. – 2 600 руб. = 17 400 руб.

Сдельная выработка Ванькова А.М. за январь составила 50 000 руб.

При начислении зарплаты за январь расчет производится по основному начислению сотрудника. Начисление для расчета аванса при расчете зарплаты не появляется, так как полностью вытесняется основным начислением сотрудника.

Оплата за январь:

  • Сдельный заработок = 50 000 руб.

НДФЛ:

  • 50 000 руб. * 13% = 6 500 руб.

Сумма на руки за месяц:

  • 50 000 руб. – 6 500 руб. = 43 500 руб.

Сумма к выплате за вычетом аванса:

  • 43 500 руб. – 17 400 руб. = 26 100 руб.

НДФЛ к удержанию:

  • 6 500 руб. – 2 600 руб. = 3 900 руб.

Можно ли как-то выплатить ровно 10 000 руб. в счет зарплаты (разовый аванс)

Да, можно попробовать настроить начисление, которое будет вводиться в документ Начисление за первую половину месяца, и составить для него формулу для расчета аванса «от обратного».

В самом простом случае это может быть формула:

Окр(СуммаАванса / 0.87,0)

Здесь добавлено округление, чтобы не появлялись копейки, так как НДФЛ считается с округлением до целых рублей.

Для того, чтобы начисление можно было использовать в документе Начисление за первую половину месяца нужно установить флажок Начисляется при расчете первой половины месяца. Чтобы этот флажок стал доступен в формулу начисления нужно добавить какой-либо показатель времени, например, + ВремяВДнях * 0.

Сумма аванса настроена для ввода в плановом порядке, но ее можно будет ввести и непосредственно в документе Начисление за первую половину месяца.

Пусть Ваньков А.М. из прошлого примера после выплаты аванса за январь обратился к работодателю с просьбой выдать еще 10 000 руб. в счет зарплаты.

Введем еще один документ Начисление за первую половину месяца, в котором вручную добавим строку по виду начисления Разовый аванс, укажем сумму аванса 10 000 руб.

Аванс начисляется в сумме:

  • 10 000 руб. / 0,87 = 11 494 руб.

Если у сотрудника нет вычетов по НДФЛ либо за январь они уже применены, то налог составит:

  • 11 494 руб. * 13% = 1 494 руб.

Сумма аванса к выплате:

  • 11 494 руб. – 1 494 руб. = 10 000 руб.

При начислении зарплаты за январь при определении суммы дохода будут учтены суммы всех начисленных сотруднику авансов, и планового, и разового.

Также и в сумме НДФЛ будет учтен налог, ранее исчисленный при расчете и планового и разового аванса:

Оплата за январь:

  • Сдельный заработок = 50 000 руб.

НДФЛ:

  • (50 000 руб. – 2 800 руб.) * 13% = 6 500 руб.

Сумма на руки за месяц:

  • 50 000 руб. – 6 500 руб. = 43 500 руб.

Сумма к выплате за вычетом авансов:

  • 43 500 руб. – 17 400 руб. – 10 000 руб. = 16 100 руб.

НДФЛ к удержанию:

  • 6 500 руб. – 2 600 руб. – 1 494 руб. = 2 406 руб.

Мы рассмотрели самый простой расчет от обратного, когда у сотрудников нет вычетов по НДФЛ. Если вычеты бывают, и хочется учесть их при расчете, то  можно модернизировать формулу добавив в нее следующее выражение:

— 0.13/0.87*?(СуммаВычетов>СуммаАванса,СуммаАванса,СуммаВычетов)

Показатель Сумма вычетов можно настроить как плановый показатель для сотрудника, а вводить его значение -непосредственно в документе Начисление за первую половину месяца.

Теперь аванс начисляется в сумме:

  • 10 000 руб. / 0,87 – 0,13/0,87 * 1400 руб. = 11 285 руб.

НДФЛ:

  • (11 285 руб. – 1400 руб.) * 13% = 1 285 руб.

Сумма аванса к выплате:

  • 11 285 руб. – 1 285 руб. = 10 000 руб.

Если в организации есть сотрудники со ставками НДФЛ, отличными от 13%, например, 15% или 30%, то в формулу расчета аванса можно добавить показатель Ставка НДФЛ. Конечно, его значение тоже придется вводить вручную, но по крайней мере это позволит автоматически просчитать сумму аванса к начислению в программе, а не на калькуляторе.

Итоговая формула разового аванса могла бы выглядеть так:

Окр(СуммаАванса / (1-СтавкаНДФЛ/100) — СтавкаНДФЛ/(100-СтавкаНДФЛ)*?(СуммаВычетов>СуммаАванса,СуммаАванса,СуммаВычетов),0) + ВремяВДнях*0

Но тогда пришлось бы вводить ставку НДФЛ для всех сотрудников, в том числе для тех, у кого она 13%. Можно «зашить» ставку 13% как ставку по умолчанию, настроив показатель для организации СтавкаНДФЛПоУмолчанию.

Ставка НДФЛ – это индивидуальный показатель для сотрудника, значение которого будем вводить только если ставка сотрудника отличается от 13%.

В формуле вместо ставки НДФЛ прописываем условие
?(СтавкаНДФЛ=0,СтавкаНДФЛПоУмолчанию,СтавкаНДФЛ)

В итоге формула принимает вид:

Окр(СуммаАванса / (1-?(СтавкаНДФЛ=0,СтавкаНДФЛПоУмолчанию,СтавкаНДФЛ)/100) — ?(СтавкаНДФЛ=0,СтавкаНДФЛПоУмолчанию,СтавкаНДФЛ)/(100-?(СтавкаНДФЛ=0,СтавкаНДФЛПоУмолчанию,СтавкаНДФЛ))*?(СуммаВычетов>СуммаАванса,СуммаАванса,СуммаВычетов),0) + ВремяВДнях*0

Пусть доход Ванькова А.М. превысил 5 млн. руб. При расчете НДФЛ сотрудника применяется ставка 15%.

Укажем ставку НДФЛ при начислении разового аванса.

Теперь аванс начисляется в сумме:

  • 10 000 руб. / 0,85 = 11 765 руб.

НДФЛ:

  • 11 765 руб. * 15% = 1 765 руб.

Сумма аванса к выплате:

  • 11 765 руб. – 1 765 руб. = 10 000 руб.

А можно ли плановый аванс рассчитывать «от обратного»

Вариант для тех, кто хочет платить аванс фиксированной суммой или процентом от тарифа добавляя к сумме начисления сумму НДФЛ. Учтите, что это максимально трудоемкий вариант, так как много всего придется вводить и отслеживать вручную. Да и в силу специфики расчета НДФЛ сумма к выплате может отличаться на +/- рубль от заданной суммы аванса, и с этим ничего не поделать, так как расчет НДФЛ в общем случае ведется нарастающим итогом с начала года.

По сути здесь мы применим методику, когда вместо основного начисления сотрудника расчет аванса будет производиться по другому виду начисления с нужной формулой расчета аванса. Но формулу расчета аванса настроим «от обратного».

Можно предложить такую формулу для аванса суммой:

Окр((СуммаАванса / НормаДнейЗаПервуюПоловинуМесяца * ВремяВДнях) / (1 — СтавкаНДФЛ/100) — СтавкаНДФЛ/(100-СтавкаНДФЛ)*?(СуммаВычетов>(СуммаАванса / НормаДнейЗаПервуюПоловинуМесяца * ВремяВДнях), СуммаАванса / НормаДнейЗаПервуюПоловинуМесяца * ВремяВДнях,СуммаВычетов),0) *?(РасчетнаяБаза=0,1,0)

Или такую для аванса процентом от оклада:

Окр((ПроцентАванса/100*Оклад / НормаДнейЗаПервуюПоловинуМесяца * ВремяВДнях) / (1 — СтавкаНДФЛ/100) — СтавкаНДФЛ/(100-СтавкаНДФЛ)*?(СуммаВычетов>(ПроцентАванса/100*Оклад / НормаДнейЗаПервуюПоловинуМесяца * ВремяВДнях), ПроцентАванса/100*Оклад / НормаДнейЗаПервуюПоловинуМесяца * ВремяВДнях,СуммаВычетов),0) *?(РасчетнаяБаза=0,1,0)

Разберемся с показателями:

  • Сумма аванса / Процент аванса – показатель для сотрудника, постоянного использования.
  • Норма дней за первую половину месяца – показатель для сотрудника, разовый.

Для ввода значения настраивается шаблон ввода исходных данных:

  • Ставка НДФЛ – показатель для сотрудника, постоянный. Здесь нет смысла настраивать ставку НДФЛ по умолчанию, так как ставка НДФЛ будет задаваться один раз при назначении начисления в плановом порядке, а не вводиться каждый раз при расчете аванса, как для разового аванса.
  • Сумма вычетов – показатель для сотрудника, плановый.
    В состав базовых начислений включаем основные начисления сотрудников, вместо которых за первую половину месяца им будет начисляться наш аванс.

И настраиваем вытеснение нашего аванса не только неявками, но и теми начислениями, что включили в расчетную базу. Напомним, это необходимо для того, чтобы аванс не начислялся при расчете зарплаты за месяц.

Назначаем наше чудо-начисление сотрудникам в плановом порядке. Указываем сумму / процент аванса, ставку НДФЛ, сумму вычетов:

Сумму вычетов и ставку НДФЛ можно будет менять вручную непосредственно в документе Начисление за первую половину месяца либо если их нужно изменить «на долго», то документом Изменение оплаты труда.

Далее каждый месяц перед расчетом аванса нужно будет ввести норму для сотрудников за первую половину месяца.

Расчет аванса производится документом Начисление за первую половину месяца:

Рассмотрим, как рассчитался аванс для сотрудницы Орловой Е.Н. Оклад сотрудницы составляет 55 000 руб., предоставляется вычет по НДФЛ 1400 руб.

Аванс начисляется в сумме

  • (55 000 руб. * 40% / 5 дней норма с 1 по 15 января * 5 дней отработано) / 0.87 – 0.13/0.87*1400 руб.= 25 078 руб.

НДФЛ:

  • (25 078 руб. – 1400 руб.) * 13% = 3 078 руб.

Сумма аванса к выплате

  • 25 078 руб. – 3 078 руб. = 22 000 руб.

При начислении зарплаты за январь расчет производится по основным начислениям сотрудников.

Оплата за январь:

  • Оплата по окладу 55 000 руб.

НДФЛ:

  • (55 000 руб. – 2 800 руб. вычет за январь и февраль) * 13% = 6 786 руб.

Сумма на руки за месяц:

  • 55 000 руб. – 6 786 руб. = 48 214 руб.

Сумма к выплате за вычетом аванса:

  • 48 214 руб. – 22 000 руб. = 26 214 руб.

НДФЛ к удержанию:

  • 6 768 руб. – 3 078 руб. = 3 708 руб.

Надеемся эта статья помогла вам разобраться
с расчетом аванса по заработной плате в 2023 году.
Если у вас остались вопросы по статье,
то их можно задать в комментариях.
Если у вас вопрос по вашей учетной ситуации,
то его задавайте в Личном кабинете.

Подписывайтесь на наши YouTube и Telegram чтобы не пропустить
важные изменения 1С и законодательства

Помогла статья?

Получите еще секретный бонус и полный доступ к справочной системе БухЭксперт8 на 14 дней бесплатно

Пароль будет выслан на указанный email

Оцените публикацию
1 Звезда2 Звезды3 Звезды4 Звезды5 Звезд

(28 оценок, среднее: 4,82 из 5)


Загрузка...
Публикацию можно обсудить в комментариях ниже.
Обратите внимание!
В комментариях наши эксперты не отвечают на вопросы по программам 1С и законодательству.
Задать вопрос нашим специалистам можно в Личном кабинете

Обсуждение (142)

  1. Здравствуйте! Пробую способ — МОЖНО ЛИ КАК-ТО ВЫПЛАТИТЬ РОВНО 10 000 РУБ. В СЧЕТ ЗАРПЛАТЫ (РАЗОВЫЙ АВАНС). Создала начисление Разовый аванс, но на скриншоте показано, как заполнить основную вкладку, а остальные — нет. Сама не справлюсь, только методом проб и ошибок.. Можно ли показать, как заполняются остальные вкладки? Или этот вопрос нужно задать в личном кабинете?

    12
    1. Здравствуйте!
      Вообще, поскольку мы это начисление будет добавлять и вводить в документ вручную, то никакие специальные донастройки на других вкладках не требуются.
      На вкладке «Учет времени» выберите «Рабочее время», а переключатель оставьте в положении «Дополнительная оплата за уже оплаченное время».
      На остальных вкладках ничего менять не требуется.

    1. Здравствуйте!
      Вообще, поскольку мы это начисление будет добавлять и вводить в документ вручную, то никакие специальные донастройки на других вкладках не требуются.
      На вкладке «Учет времени» выберите «Рабочее время», а переключатель оставьте в положении «Дополнительная оплата за уже оплаченное время».
      На остальных вкладках ничего менять не требуется.

  2. Добрый день!
    Создала Разовый аванс. У сотрудника есть испол. лист. С разового начисления испол. лист на рассчитывается, хотя при начислении аванса документом «Начисление за первую половину месяца» удержание рассчитыватся. Как быть?

    1. Уведомление мы подаем на удержанный налог. Если аванс не выплатили, то в Уведомлении его не показываем. покажем в том периоде, когда выплатим.

  3. Добрый день! Тоже попробовали сделать разовый аванс, но графы «показатели, отработано» не появились(( Не могу понять, в чем ошибка..Окр(СуммаАванса/0.87,0)+ВремяВДнях*0 Формула ведь верная?

      1. Указали Рабочее время. Обновили ЗУП, стал начислять с ндфл сверху, как надо + документом Изменение плановых начислений указали размер аванса всем сотрудникам, чтобы вручную не вводить, уже удобнее и быстрее пошло дело)

        1
        1. Добрый день! Обратите внимание, пожалуйста, что разовый аванс и плановый аванс фиксированной суммой — это разные кейсы, для них разные настройки нужны.

  4. Добрый день! Мы попробовали такой вариант:
    1. Создали начисление аванс с формулой, предложенной выше (Окр(СуммаАванса/0.87,0)+ВремяВДнях*0 ), причём в карточке вида расчёта на закладке «Приоритет» добавили все без исключения начисления.
    2. В плановом порядке (документом «Изменение оплаты труда») добавили сотрудникам аванс, размер также указан в этом документе.
    3. Начислили аванс документом «Начисление за первую половину месяца», удержали НДФЛ, выплатили.
    4. Попробовали рассчитать зп за месяц, сумма аванса учтена при окончательном расчёте.
    Как Вы считаете, могут здесь быть какие-нибудь «подводные камни»?

    2
    1. а почему Приоритет оставили заполненным? Т.е. если есть больничный в первую половину месяца, то аванс суммой не платим и не начисляем?

    2. Также пробовали этот вариант. Подводные камни есть. Аванс при таком подходе — новое начисление. Мы сделали документом “Данные для расчета зарплаты” и формулой ?(СуммаЧасовМесяца = 0, СуммаАванса/0.87, СдельнаяВыручка * ПроцентОплаты * ВремяВЧасах /100/СуммаЧасовМесяца — СуммаАванса/0.87)

      1
    3. П.4 что имеется в виду под словами «учтена при окончательном расчёте»?
      Проверяйте, как отработает ваш вариант, если есть 1) кадровый перевод в первой половине месяца 2) неявка в первой половине месяца 3) комбо и кадровый перевод, например, числа 10 и неявка с 13 по 14 4) надбавка на основное начисление сотрудника, которая действует не весь месяц или размер которой в середине месяца изменился, например, с 1 по 10 число 10%, с 11 числа — 20%.

  5. Добрый день! Такая же проблема как у chermet29glavbuh. В документе не появляются графы «Показатели,отработано». На вкладке «Учет времени» Вид времени указали Рабочее время.

  6. Теперь новая проблемка: если в окладах, окладах по часовому тарифу и т.д на закладке приоритет (который ниже) не включить разовый аванс, то при начислении заработной платы аванс начисляется еще раз. .. исправила, приоритет заполнила, зпл начисляется корректно, аванс вычитается. А вот при увольнении попробовала заполнить — опять аванс прибавился, может подскажете где еще что поставить??

    1
    1. Отдельным документом «Начисление з/п»рассчитать окончательную зарплату, и уже в Увольнение аванс тогда не попадёт) будет только компенсация отпуска

        1. Добавлю свою ситуацию. Чем больше ситуаций, тем больше шансов, что эксперты помогут нам решить проблемы.
          Похожая ситуация. Сотрудник весь январь был в отпуске и увольняется 31.01.23. В Увольнении начисляется компенсация неиспользованного отпуска. Оклад не начисляется, Аванс — начисляется.
          Галку «Начислять зарплату» предпочитаем не снимать, чтобы сразу полностью расплатиться. Были случаи, когда уволенные обращались в суд — «не выплатили всё при увольнении» ((

    2. Разовый аванс не нужно назначать в плановом порядке, он же РАЗОВЫЙ. Если вы плановый аванс настраиваете, то обратите внимание на последний пункт в статье — «А можно ли плановый аванс рассчитывать «от обратного».

  7. Добрый день. Сделали новое начисление Аванс (по дням) как указано в статье. Сдельный заработок считается, но по сотруднику который был на больничном или в отпуске в первой половине месяца, в документе Начисление заработной платы и страховых взносов не отображает Сдельный заработок. Подскажите в чем ошибка?

  8. Большое спасибо за статью, помогла разобраться.
    Для сотрудников с сдельной выработкой сделали показатель расчета аванса “Сумма аванса”, шаблон ввода данных с временем Явка тех.
    Ввели документ “Данные для расчета зарплаты” и задали аванс.
    В начислении “Сдельная оплата” используется показатель СуммаЧасов месяца, вводится в конце месяца.
    ?(СуммаЧасовМесяца = 0, СуммаАванса/0.87, СдельнаяВыручка * ПроцентОплаты * ВремяВЧасах /100/СуммаЧасовМесяца — СуммаАванса/0.87)
    Формула дает заявленную сумму аванса в начислении первой половины, и отнимает от второй.

    1
    1. Обратите внимание, что концепция ЗУП подразумевает начисление оплаты за полный месяц, а не за вторую половину месяца. Т.е. в Начислении зарплаты у вас должна начисляться вся сдельная выработка, без вычета ранее начисленного аванса.

      1
      1. Вы правы, ?(СуммаЧасовМесяца = 0, СуммаАванса/0.87, СдельнаяВыручка * ПроцентОплаты * ВремяВЧасах /100/СуммаЧасовМесяца)

  9. Добрый день.
    А как будет учитываться ставка НДФЛ
    наша формула
    Окр((ПроцентАванса/100*Оклад / НормаДнейЗаПервуюПоловинуМесяца * ВремяВДнях) / (1 — СтавкаНДФЛ/100) — СтавкаНДФЛ/(100-СтавкаНДФЛ)*?(СуммаВычетов>(ПроцентАванса/100*Оклад / НормаДнейЗаПервуюПоловинуМесяца * ВремяВДнях), ПроцентАванса/100*Оклад / НормаДнейЗаПервуюПоловинуМесяца * ВремяВДнях,СуммаВычетов),0) *?(РасчетнаяБаза=0,1,0)
    мы задали 13%, через 3 месяца, а может и раньше необходимо применять 15% как это отслеживать?

      1. верно, согласно формуле:
        Окр((ПроцентАванса/100*Оклад / НормаДнейЗаПервуюПоловинуМесяца * ВремяВДнях) / (1 — СтавкаНДФЛ/100) — СтавкаНДФЛ/(100-СтавкаНДФЛ)*?(СуммаВычетов>(ПроцентАванса/100*Оклад / НормаДнейЗаПервуюПоловинуМесяца * ВремяВДнях), ПроцентАванса/100*Оклад / НормаДнейЗаПервуюПоловинуМесяца * ВремяВДнях,СуммаВычетов),0) *?(РасчетнаяБаза=0,1,0)
        но как быть в случае с превышением для авансов?

        1. Боюсь, что в месяце превышения придется налог с аванса рассчитать и внести вручную:( 🙁 Если только еще и ранее полученный доход добавлять в формулу. Но поскольку такая ситуация (нужно учесть часть дохода по ставке 13%, и часть по 15%), возможна только в один раз за год, то я думаю, что проще это сделать вручную, чем каждый раз вносить доход.

    1. Здравствуйте!
      Никакого специального механизма для этого нет. Это видно на вкладке «НДФЛ» в колонке «Налог с первышения» в документе «Начисление за первую половину месяца»

        1. Имела в виду, что на вкладке «НДФЛ» в документе «Начисление за первую половину месяца» можно будет увидеть, что появилось превышение. И тогда назначить сотруднику новый размер ставки.

            1. Нет, лучше решения тут к сожалению нет. Написала Вам выше. Если на аванс выпадет «переход» на 15%, то вообще проще вручную рассчитать.
              Если у вас много сотрудников, то возможно имеет смысл обратиться к программистам и сделать доработку программы.

  10. Добрый день.
    Аванс настроен по варианту «Аванс расчетом по произвольной формуле».
    В период начисления ЗП за первую половину месяца у сотрудника было изменение графика. В итоге аванс начисляется 2 раза на каждый период (до и после изменения) в полной сумме. Как можно этого избежать?

    1. Вроде разобрались, что не донастроили зависимость от времени.
      А как-то можно настроить, чтобы в итоге всех разбивок периода все равно начислялась полная сумма аванса, независимо от нормы и отработанного времени?

  11. Подскажите, а есть ли отчет, похожий на Анализ зарплаты по сотрудникам, но за первую половину месяца? Чтоб можно было аванс посмотреть

  12. Добрый день.
    Смоделировала ситуацию как описано в статье: создала начисление «Аванс 10тыс на руки» с формулой, с галкой «при расчете за 1 половину», у него вытесняющим сделала «оклад по дням». У начисление «Оклад по дням» сняла галку «при расчете за 1 половину». Назначила начисление Аванс плановым сотруднику.
    Аванс прекрасно начисляется, окончательное начисление тоже хорошо отрабатывает.
    Но если в месяце был кадровый перевод (например график просто сменить), то в «Начисление за первую половину месяца» сотрудник попадает двумя строками и в каждой будет полный аванс.
    Можно как-то формулу изменить, чтобы этого не было?
    Или как с Увольнением, просто отслеживать внимательно и удалять строку руками?
    Формула, например, простая такая:
    (Окр(10000 / 0.87,0) + ВремяВДнях*0) *?(РасчетнаяБаза=0,1,0)

    1. Это на руки сотрудник получается 10 000 руб. А чтобы он их получил берется доход 11 494 и от него считается НДФЛ, который получается 1 494 руб.

      1
        1. Доход 11 494, НДФЛ 1494, на руки 10 000. Ведь на руки выдаем уже за минусом НДФЛ. Если поставите 1300 будет занижение налога.

          1
  13. При внешнем совместительстве и Графике работы 4 часа в день (табель настроен) нужно ли создавать отдельное Начисление Аванс процентом от обратного или где то в настройках галочку нужно поставить? Программа считает аванс такому сотруднику как остальным 50% от оклада без учета того что у сотрудника 4 часовой рабочий день. Или в формулу нужно ставить не норму дней, а норму времени? Он у нас такой один, не хотелось бы из-за него одного создавать лишние виды начислений.

    1. Для сотрудников, у кого расчет основной оплаты идет по часам, для аванс тоже нужно настроить отдельное начисление с расчетом по часам.

  14. Добрый день! Мы выплачивали аванс фиксированной суммой. Нужно ли сейчас провести документ Изменение аванса, чтобы у всех изменился способ расчёта?

    1. Здравствуйте! Нет, с 2023 году у всех сотрудников автоматически применяется расчет за первую половину месяца.

  15. Добрый вечер! Настроила аванс, всё заполняет правильно, но заметила, что он попадает в расчёт среднего заработка, т.е и оклад и аванс, получается задвоение на сумму аванса. Например, за январь зарплата 40000, в т.ч. аванс 20000, а в средний заработок встаёт 60000 (40000+20000) Что делаю не так? Подскажите, пожалуйста! И в увольнение идёт отдельной строкой : компенсации отпуска+ оклад полный+аванс, так не должно быть.

    1
    1. Здравствуйте!

      Обратите внимание! В Комментариях наши кураторы не отвечают на вопросы по программам 1С и законодательству. Задать вопрос нашим специалистам можно в Личном кабинете.

      К вопросу приложите скрины своего начисления, Расчетного листа сотрудника и расчета среднего.

  16. Добрый день. Настоили аванс по формуле (Окр(СуммаАванса) + ВремяВДнях*0) *?(РасчетнаяБаза=0,1,0). В расчет первой половины попадает, все хорошо работает, в окончальный расчет тоже. Но возник вопрос по тем людям, кто например аванс не получил за первую половину ( не начислили — болел) — при окончательном расчете за месяц аванс попадает в начисление в полном размере. Т.е. получается таких сотрудников нужно контролировать самим?

  17. Добрый день.
    Подскажите пожалуйста — смоделировали ситуацию начисления разового аванса 10 000,00 , создали вид начисления аванс, прописали формулу, начислили зп за первую половину месяца и выплатили.
    Но при общем расчете этот вид начисления попадает в общий расчет заработной платы и увеличивает сумму зарплаты .
    Возможно неверно поняли фразу — Сумма аванса настроена для ввода в плановом порядке, но ее можно будет ввести и непосредственно в документе Начисление за первую половину месяца. Подскажите как настроить сумму аванса в плановом порядке?

Добавить комментарий